你好,如果是一般纳税人 按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费—应交增值税(减免税款)”科目,贷记“管理费用”等科目。
老师好,税控盘服务费抵扣进项税额,分录怎么做呢?
老师,一般纳税人税控盘和税控盘服务费抵扣增值税分录怎么写呢?
老师,税控盘技术服务费全额抵扣如何做分录。
税控盘服务费抵扣分录怎么做
你好 老师一般纳税人支付税控盘年服务费,可全额抵扣,但这分录要怎么做呢。谢谢
个体户不能给老板发工资可以给老板娘发工资吗
购买锣架公司展厅自用,计入销售费用哪个二级科目合适?
老师,请问挂在生产成本里面和制造费用里面的数,怎么做平
个体户查账征收的,收入是14万成本是2332元,经营所得是(140000-2332)*10%-1500么
老师你好,银行流水是不是转入加转出
老师 小规模纳税人期末应交的增值税还要结转到应交增值税-未交增值税科目吗
老师你好,请问个体户有几个员工,也买了社保。但是没有申报员工薪资所得,这样行吗
老师,你好,想请教一个问题,外贸企业的客户出口了一批跨大类的商品,其中一张发票品名是电子秤,报关是电子称,一张发票没有单位和数量报关单有单位和数量,现在开发票的话是按报关单开?还是按进货发票开具?然后那两个和发票对不上的可以怎么申请局部不退税,麻烦老师答疑解惑♥
老师你好,有一笔人员费用,没回来,我可以暂估成本吗,怎么做账
个体户,主要是提供劳务为主,扣缴端是核定征收,没有核定工资薪金,外账是做5000以里好,还是做多点好
谢谢老师。 那小规模按实际支付金额 借 管理费用 贷 银行存款 按规定抵减增值税应纳税额时 分录怎么做呢?
你好,小规模纳税人实际抵扣的时候 借:应交税费—应交增值税, 贷:管理费用
老师好,我是一般纳税人,我在6月份交了去年和今年两年的税控盘服务费,管理费用借记560,9月份抵扣了280,管理费用里还有280,那这样9月份的分录怎么做呢?
你好 费用发生的时候 借:以前年度损益调整 280, 管理费用 280, 贷:银行存款等科目560。 抵扣280, 借:应交税费—应交增值税(减免税额)280,贷:管理费用 280
老师好,费用发生的时候,借记以前年度损益280,到了月末,以前年度损益是不必须为0,必须结转了?
你好,需要把以前年度损益调整结转到利润分配——未分配利润的 借:利润分配——未分配利润280, 贷:以前年度损益调整 280。
谢谢老师。如果我把以前年度损益结转到利润分配—未分配利润里,那在下期缴纳增值税的时候,我还能抵扣这280不啦?
你好,之后还可以抵扣剩余的280的金额
老师好,那以后再抵扣分录怎么做呢?
你好,以后再抵扣的时候 借:应交税费—应交增值税(减免税额)280, 贷:管理费用 280