你好 借管理费用贷银行存款 全额抵扣借应交税费应交增值税减免税款借管理费用负数
老师,去年开业交了金税盘费用480元,今年交了280元服务费,这个月需要缴纳增值税,这个抵减的分录怎么做呢?
老师好,我交了两年的税控盘服务费,去年和今年的,是560,分录怎么做呢?
老师好,请问我去年交的税盘服务费没有抵扣增值税,能和今年的服务费,一起抵扣今年2季度的增值税吗?就是抵扣560元。我去年交服务费时金额没有填在电子税局上面的表里,我可以直接在当期发生额里填560吗?
老师,晚上好!问下税控盘服务费280元,可以全额抵扣,我去年的控盘服今年能抵吗?
去年交的税盘服务费已经在去年入账,今年才申报抵减,怎么做会计分录呢
你好老师个体户经营超市购买的水果蔬菜损耗怎么计算出来
你好老师小规模纳税人固定资产已折旧完现在已经报废会计分录怎么做 购冰柜3200元累计折旧1200元净资产是800元
未分配期末余额=未分配的期初数+利润表里的净利润对吗
一家汽车4S店,在销售车时几乎都会赠送汽车精品,我都可以视同销售吗,账务怎么处理老师
老师 某公司以其自产电子产品390台作为福利发给员工 该产品每台生产成本为1200元 每台市场售价1500 公司有职工300名 车间管理人员20名 行政管理人员40名 销售人员30名 计提 借生产成本 508500 制造费用33900 管理费用67800 销售费用50850 贷应付职工薪酬—非货币性福利661050 我不明白这些数是怎么计算出来的
超豪华小汽车零售加征交的消费税率是10%固定的吗还是?
老师,最近遇到了一些问题,一家供应链公司(小规模)旗下有几家独立的餐饮门店,只做供应链这边的账,现在只有进销存系统(找农产品市场采购和出库的差额正常范围是多少,怎么做财务分析);跟旗下的餐饮公司开发票要注意的问题;把下面的餐饮公司和车间当成我们的客户怎么做账
老师好,我们上个月有两张销项发票做账了,月初也申报了,现在发票有误冲红重开了,这几张发票要怎么处理
老师 我们是做塑料桶的,有注塑废气监测,由第三方出具检测报告,非甲烷总烃是不是不在环保税的征税范围里面。好像信息采集里面没有找到
A供应商在B平台卖货,B平台按以销售价减成本价的差额开具6点税票给A,(A在此环节做账分录:收到钱,借:银行,贷:预收,开票,:预收,贷:收入和税,支付成本价:借:预收,贷:银行)某月,B对某公益性组织捐赠现金,A供应商对B的这次捐赠提供货物赞助,以在B平台销售的货物按成本价开票给A,不打款,抵赞助款,请写出A公司所有环节的账务处理,请问A公司预收账款怎么平账
老师好,那我这期缴纳增值税的时候只抵扣了280,那么这期的分录怎么做呢?
上面分录不变第一个金额560 第二个金额280
那剩下的280,下期再抵扣时还做第二个分录280,对吗?
你好 是的是这么做的
老师好。 1分录是上个月的留底进项税额 2分录是税控盘服务费抵扣增值税 3分录是结转本月增值税, 这样,我这个月申报的增值税是14459.09 麻烦您看下我这样做对不对?
1.第一个分录不对做反了 2.可以 3.可以
分录1是结转上月进项税额,进项税额放在贷方,不对吗?老师
不对 留底做相反的才对 留底转出未交增值税在借方 你结转到未交应该是贷方
8月份没有销项税额,只有进项税额,所以在月末没有账务处理,这个月补做 借 应交税费 应交增值税 转出未交增值税 108.7 贷 应交税费 应交增值税 进项税额 借 应交税费 未交增值税 108.7 贷 应交税费 应交增值税 转出未交增值税108.7 这样是不就对了?老师
是的,对的,这个是正确的。
谢谢老师,我上面给您发的分录,正常情况下,是不第一个分录应该是在8月末做,然后第二个分录是在9月份做?还是这两个分录都在8月末做呢?
你好 是的 可以这么做的
老师您看看,我上面给您发的分录,正常情况下,是不第一个分录应该是在8月末做,然后第二个分录是在9月份做?还是这两个分录都在8月末做呢?
借 应交税费 应交增值税 转出未交增值税 108.7 贷 应交税费 应交增值税 进项税额 借 应交税费 未交增值税 108.7 贷 应交税费 应交增值税 转出未交增值税108.7 都在八月份
那我8月份没有做,补在9月份,是不也行的,谢谢老师
你好是的,可以的,可以补上去
老师好,分开单个的分录会写了,我9月份销项税额是14862.39 9月份进项税额14.6 9月份申报应纳增值税额时抵减了280的税控盘服务费; 还有上期留底税额是108.70(8月份月末没有结转这个进项税额,只是在申报表体现了) 那么我9月份增值税应纳税额是14862.39—108.7—14.6—280=14459.09 这种情况下,9月份分录怎么写?谢谢老师
借销项 贷转出未交增值税14826.39 借转出未交增值税14.6加108.7 贷进项14.6加108.7 借减免税款借管理费用-280 借转出未交增值税贷减免税款280 借转出未交增值税贷未交增值税14862.39-280-14.6-107.8