你好 借管理费用贷银行存款 全额抵扣借应交税费应交增值税减免税款借管理费用负数
老师,去年开业交了金税盘费用480元,今年交了280元服务费,这个月需要缴纳增值税,这个抵减的分录怎么做呢?
老师好,我交了两年的税控盘服务费,去年和今年的,是560,分录怎么做呢?
老师好,请问我去年交的税盘服务费没有抵扣增值税,能和今年的服务费,一起抵扣今年2季度的增值税吗?就是抵扣560元。我去年交服务费时金额没有填在电子税局上面的表里,我可以直接在当期发生额里填560吗?
老师,晚上好!问下税控盘服务费280元,可以全额抵扣,我去年的控盘服今年能抵吗?
去年交的税盘服务费已经在去年入账,今年才申报抵减,怎么做会计分录呢
我们是茶叶初制厂,外购了一批复合肥送给了老百姓,账务处理该怎么做?进项税可以抵扣吗?
请问,一般纳税人公司的销项税发票是普通发票的话做账的时候 如果开得是普通发票的话 借:银行存款 贷:主营业务收入 把销项税和进项税从收入不分开是吧?
有个朋友的公司,没啥业务,从注册开始就没有工商年报。现在年报补报,除了补报了表还有什么表是要准备的呢?
老师,公司残保金人数,是怎么计算的?
我刚刚入职一家餐饮公司,我想知道如果大部分没有发票的话。这种怎么入账
老师,我们有往年没有勾选的进项税,会计也没做到“待认证进项税额”里,这个月勾选了,该怎么做凭证呢?
开专票只知道对方公司名和纳税人识别号可以吗
企业给红十字捐赠,当年在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除,剩余的以后3年怎么扣?
请问公司股权变更,自然人转自然人,其中涉及到的公司的企业账面净资产价值是负数的,应该正常填写还是填写0呢
老师,对方给我们开具的普通发票,钱付给他们后他们就把发票作废红冲了,怎么避免这种情况?因为是普通发票又不能提前勾选,有其他什么办法让他交给我们了后就不能随意作废或红冲了吗?
老师好,那我这期缴纳增值税的时候只抵扣了280,那么这期的分录怎么做呢?
上面分录不变第一个金额560 第二个金额280
那剩下的280,下期再抵扣时还做第二个分录280,对吗?
你好 是的是这么做的
老师好。 1分录是上个月的留底进项税额 2分录是税控盘服务费抵扣增值税 3分录是结转本月增值税, 这样,我这个月申报的增值税是14459.09 麻烦您看下我这样做对不对?
1.第一个分录不对做反了 2.可以 3.可以
分录1是结转上月进项税额,进项税额放在贷方,不对吗?老师
不对 留底做相反的才对 留底转出未交增值税在借方 你结转到未交应该是贷方
8月份没有销项税额,只有进项税额,所以在月末没有账务处理,这个月补做 借 应交税费 应交增值税 转出未交增值税 108.7 贷 应交税费 应交增值税 进项税额 借 应交税费 未交增值税 108.7 贷 应交税费 应交增值税 转出未交增值税108.7 这样是不就对了?老师
是的,对的,这个是正确的。
谢谢老师,我上面给您发的分录,正常情况下,是不第一个分录应该是在8月末做,然后第二个分录是在9月份做?还是这两个分录都在8月末做呢?
你好 是的 可以这么做的
老师您看看,我上面给您发的分录,正常情况下,是不第一个分录应该是在8月末做,然后第二个分录是在9月份做?还是这两个分录都在8月末做呢?
借 应交税费 应交增值税 转出未交增值税 108.7 贷 应交税费 应交增值税 进项税额 借 应交税费 未交增值税 108.7 贷 应交税费 应交增值税 转出未交增值税108.7 都在八月份
那我8月份没有做,补在9月份,是不也行的,谢谢老师
你好是的,可以的,可以补上去
老师好,分开单个的分录会写了,我9月份销项税额是14862.39 9月份进项税额14.6 9月份申报应纳增值税额时抵减了280的税控盘服务费; 还有上期留底税额是108.70(8月份月末没有结转这个进项税额,只是在申报表体现了) 那么我9月份增值税应纳税额是14862.39—108.7—14.6—280=14459.09 这种情况下,9月份分录怎么写?谢谢老师
借销项 贷转出未交增值税14826.39 借转出未交增值税14.6加108.7 贷进项14.6加108.7 借减免税款借管理费用-280 借转出未交增值税贷减免税款280 借转出未交增值税贷未交增值税14862.39-280-14.6-107.8