我是属于旅游业，是属于差额征税，差额开票，现在是开票的差额数为80，当季取得的成本发票只有70，剩下的只能下个月才能开回，这种情况，想麻烦问一下这种怎么处理呀？

2020-10-19 09:49

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老师解答

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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同学你好只能先按照现在的数据做账扣除成本，差额纳税

2020-10-19 09:52

153****7670 追问 2020-10-19 09:54

是按70的走吗

153****7670 追问 2020-10-19 09:55

那下个月开会来了成本票，咋办呢

齐红老师解答 2020-10-19 09:59

再计入成本就可以了，或者这个月先不做，下个月收到全部的之后再做

153****7670 追问 2020-10-19 10:03

那是不是不能和收入相抵啦，因为每次都是收入减去差额的数，剩下的计税

齐红老师解答 2020-10-19 10:10

你要是想抵就是等收到了全部的发票再做

153****7670 追问 2020-10-19 10:19

啊，那这月收入多呀[大哭]不抵的话要交税了，因为是差额开票的

齐红老师解答 2020-10-19 10:26

你可以不开票，等全部收到之后再开

153****7670 追问 2020-10-19 10:37

老板已经开完了，该怎么办？

齐红老师解答 2020-10-19 10:44

那就没办法了，按照现在的做吧

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