咨询
Q

你好,咨询一下一般工程账务处理,如果这个月我开了发票确认了收入,但是我们成本发票这个怎么处理?

2020-10-19 09:57
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师! 立即咨询老师
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师! 免费咨询老师
老师解答
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)

你好  借应收账款或者银行存款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税  借工程施工 贷原材料  应付职工薪酬等  借主营业务成本贷工程施工    

2020-10-19 09:58
头像
155****5391 追问 2020-10-19 10:00

如果没有成本发票呢?这个怎么处理?

头像
齐红老师 解答 2020-10-19 10:05

你好  按实际业务发生的金额做账 。 做成本 汇算调整   

头像
155****5391 追问 2020-10-19 10:08

工资可以附工资表,原材料如果没有发票怎么处理呢?

头像
齐红老师 解答 2020-10-19 10:10

你好 没有发票就据实做 。汇算调整 做成本去。    

头像
155****5391 追问 2020-10-19 10:16

你的意思是按照入库单结转成本

头像
齐红老师 解答 2020-10-19 10:21

你好 是的。  按你们实际做账 汇算调整成本费用  

头像
155****5391 追问 2020-10-19 10:56

那如果安转费和材料费都已经支付了,对方每月开20万回来给我我们,我们上个月开了销售发票80万,但是这个对方开的进项20万的发票我们做账怎么做?还有怎么结转成本

头像
齐红老师 解答 2020-10-19 11:00

你好   你实际发生的成本是多少 是20万吗 

头像
155****5391 追问 2020-10-19 11:05

就是之前材料费和安装费一共50万,对方分月给我们开发票,一次开20万,这个50万成本费是收到发票结转成本吗?

头像
齐红老师 解答 2020-10-19 11:07

你好  你不管是收到多少发票。 你就按你实际发生的金额来结转原材料 和安装费就行了。  比如你发生了10万 收到20万发票 还是按10万来做成本  

头像
155****5391 追问 2020-10-19 11:09

我们这个工程5月签合同的,材料和安装费5月底支付80%40万,但是5月份未给我们开发票,6月我们开80%销供应商给我们开了20万发票,5月份账和6月份账该怎么做?结转成本又该怎么结转呢

头像
齐红老师 解答 2020-10-19 11:14

你好 你们结转成本按你们工程进度来结转 。     你开了80%的发票 你做    借银行存款或者应收账款贷主营业务收入  应交税费-应交增值税   借 工程施工 -合同成本-安装费   或者材料费 贷银行存款 。      按进度结转 借主营业务成本贷工程施工    

头像
155****5391 追问 2020-10-19 13:29

那结转成本是按照多少比例结转呢

头像
齐红老师 解答 2020-10-19 13:34

你好 看你们发生的进度的比例来结转  这个就要看你们自己工程的情况了   

头像
155****5391 追问 2020-10-19 13:35

那就是和收到发票没有关系是吗?

头像
齐红老师 解答 2020-10-19 13:41

你好  是的。 和你实际发生的进度比例有关的 

还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
咨询
相关问题
相关资讯
  • 会计群交流
  • 知识库
  • 财税资讯

微信扫码即可入群!

免费领取资料

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×