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一般纳税人要降小规模了,但是账上留抵的进项税额还有20000,这个怎么处理比较好

2020-10-19 17:34
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-19 17:35

你好,这一块儿转入待抵扣里面不做其他账务处理。以后再转回一般纳税人时可以抵扣。

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快账用户6899 追问 2020-10-19 17:38

问下,我还要全部认证吗?

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快账用户6899 追问 2020-10-19 17:38

还是说先不认证,

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齐红老师 解答 2020-10-19 17:39

你好,最好是全部认证,否则的话会产生滞留票的。

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快账用户6899 追问 2020-10-19 17:40

好的,谢谢

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快账用户6899 追问 2020-10-19 17:40

降为小规模前,有什么需要注意的地方吗

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齐红老师 解答 2020-10-19 17:41

你好,只要业务真实,没有其他了,尽量减少再收专票。

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你好,这一块儿转入待抵扣里面不做其他账务处理。以后再转回一般纳税人时可以抵扣。
2020-10-19
你好这个之前留底税额,挂借待抵扣进项税额贷进项税额就可以,后续转一般纳税人可以再继续抵扣
2021-05-18
你好,转入应交税费-待抵扣进项税额
2020-09-03
你好,一般纳税人期间的进项一直放着,不需要处理。
2021-01-18
不是的,这个留抵税额就放在那边,不能抵小规模的应纳税额,只能抵后期调整一般纳税人时期的进项转出或销项才能用
2020-11-24
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