演示账套

你好老师我是小规模纳税人上月开普票218万元含税，疫情期间1%税率，申报主表怎么填，申报表附列资料和减免申报表怎么填

2020-10-20 16:25

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

2020-10-20 16:35

附列资料没有差额纳税不需要填写，这个218万/（1%2B1%）=3行=1行，这个对应减征额主表=218万/（1%2B1%）*2%填写减免表减免下面2,3,4列=“减税性质代码及名称”选择“0001011608|SXA031901121对湖北省外的小规模纳税人减按1%征收率征收增值税”

2020-10-20

有没有季度超过45万

2021-10-25

你是全部开具的专用发票，还是普通发票?还是说部分开具的专用发票、部分开具的普通发票呢?决定你如何申报

2021-01-17

不需要填写浮表的，直接填写主表的第10行。

2023-10-09

这个专票有没有开1% 普通发票不需要填写减免表，不是免税发票不需要填写免税项目，只需要1%专票不含税销售额*2%填写减免表减免栏次2.3.4列第2行“减税性质代码及名称”选择“0001011608|SXA031901121对湖北省外的小规模纳税人减按1%征收率征收增值税”主表填写2行等于1行，普通发票1%填写10栏，

2020-10-12