同学你好 得按照对应的收入来填写的
(1)本月购进商品收到增值税专用发票15份,价税合计339万元。 (2) 本月购进商品支付运费21.8万元,收到增值税专用发票5份。 (3)本月销售商品452万元,同时收取运费11.3万元, 开具增值税专用发票20份。 (4)本月从增值税小规模纳税人处购买商品20. 6万元,收到增值税专用发票3份。 (5)本月将购进的商品5万元用于公司福利发放。 (6)本月发出委托代销商品10万元,收到委托代销方发来的代销清单11.3万元。 (7) 本月有5.65万元的包装物押金逾期,未开具发票。 注: 1.以上金额均为含税金额: 2.公司适用税率为13%: 3.运输业税率9%; 4.小规模征收率3%5.本月进项发票全部认证抵扣 要求: (1)请计算该公司当月销项税额: (2) 请计算该公司当月进项税税额: (3) 请计算该公司应纳增值税税额: (4) 填写增值税申报表。
8月份开具的农产品收购发票50000,普通销售发票2万。本季度报税查询发票8月份统计数实际销项金额是7万,把收购发票的金额也包含进入了。正常吗?我申报时只填写2万,可以吗
老师,您好,我们是米厂,收购的进项税是不是可以分月抵扣,比如1月开了200份发票,金额300万,可抵扣进项税是27万,我2月份报一月份的税时我想抵扣100份,金额150万,进项税14万,那我填附表2的时候,农产品收购发票我是填我想抵扣的这部分就行是吗,留下的在报2月份的时候和2月的收购一起填报对吗
11.某经销公司A (增值税一般纳税人) ,2022年8月发生以下业务: (1) 用自己价值10万元 (不含税,下同) 的水果存货,换取价值8万元的货架,双方互开了增值税专用发票。 (2) A用泰国水果换取了农民李某的土豆, Al开具了普通发票,注明销售额1.09万元。且农产品收购发票,金额也是1.13万元。 (3) A还用大蒜换购了古旧图书,开具专用发票,金额1万元。 (4) A还用10万元水果换购了水泥厂价值20万元的水泥,双方互开了专用发票,并支付了差价款。当月,A企业把换进的80%水泥用作本企业食堂的建设。 要求: (1) 计算A公司2022年8月的销项增值税税额; (2) 计算A公司2022年8月的可抵扣进项增值税税额; (3)计算A公司2022年8月的应纳增值税税额。
1、某生产企业为增值税一般纳税人,适用增值税税率13%,2022年5月份的有关生产经营业务如下:(1)销售甲产品一批,开具增值税专用发票,取得不含税销售额500万元;另外,取得销售甲产品的送货运输费和保险费收入22.6万元。(2)销售B产品,开具普通发票,取得收入56.5万元。(3)将新产品C用于建造厂房;成本价为40万元,成本利润率为30%,该产品无同类产品市场销售价格且是非应税消费品。(4)销售2018年1月份购进的固定资产,开具普通发票,每辆取得含税销售额22.6万元。(5)购进货物取得专用发票,注明支付的货款120万元,开具普通发票,另外支付购货的运输费用20万元,取得运输公司开具的普通发票。(6)购进A产品一批,取得增值税专用发票金额为50万元,本月下旬将购进的产品的20%用于在建工程。以上相关票据均符合税法的规定,请按下列顺序计算该企业2022年5月份应缴纳的增值税额。(1)计算销售甲产品的销项税额;(2)计算销售B产品的销项税额:(3)计算自用新产品的销项税额;(4)计算销售使用过的固定资产应纳税额(5)计算外购货物应抵扣的应纳税额;(6)计算购进A
老师,我们公司购买一项专利,次月全部卖出,请问一下,我购买专利的进项票能不能直接计入主营业务成本,次月(卖出)销售出去这边直接确认收入了?
朗诵选择小型微利企业是不是不用填股东分红
老师我们是自然人独资有限公司,但是所得税申报,选择小型微利企业,股东就不能填了,这样正确吗
老师我们2023,5月份开业,然后第一季度季末填了0.01万元所得税表,现在汇算清缴资产总额是24.41,实际计算24.40那100元算还是不算
留底退申请表里的生产并销售销售额在哪里
)5日,与乙公司签订一项为期3个月的劳务合同,合同总价款为100万元,当日,收到乙公司预付合同款40万元。假定上述合同对该企业来说属于在某一时段内履行的履约义务,且履约进度能够合理确定,按照专业测量师的测量结果确定履约进度。2019年 12月31日, 经专业测量师测量后,确定该项劳务的完工程度为30%。截至2019年12月31日,甲公司为该项合同累计发生劳务成本21万元 (其中员工薪酬15万元,材料费用6万元),预计还将发生劳务成本49万元。假设不考虑增值税。(2)8日,甲公司自行建造的一座厂房领用了一批自产产品和一批外购原材料,所领用的自产产品的实际成本为8万元,市场售价为10万元,所领用原材料的实际成本为5万元,市场售价为6万元。(3)20日,销售一批原材料,增值税专用发票注明售价为80万元,增值税税率13%,款项收到并存入银行。该批材料的实际成本为59万元,已计提存货跌价准备9万元。
民非企业的法人垫付的日常资金挂在其他应付款,期末可以结转到非限定资产么
老师我们精神病医院有限公司,属于小型微利企业还是小微企业
老师私营医院是小微企业还是小型微利企业
甲公司有关无形资产研发资料如下: 资料一:2019年12月31日,甲公司自行研发的一项非专利技术已达到预定可使用状态,累计研究支出800万元,累计开发支出2500万元(其中符合资本化条件的支出为2000万元),所有款项银行存款结算。该技术2020年1月 1日投入使用,预计使用5 年,直线法摊销,无残值。 资料二:2023年底,经减值测试表明该非专利技术已发生减值。可收回金额为100万元。 要求:根据上述资料编制相关会计分录(单位:万元)
但是我开的明明是收购发票,为什么却汇总到销售发票金额里面了?
收购的不是收入,你的发票上有收购吗
有收购字样的
但是8月份的月度统计却把收购发票的数额与销售发票的数额汇总到一起了。那我申报时只报销售额可以吗?
恩,只申报销售额就行了