演示账套

老师好，这个所得税延期缴纳有点不太明白。假如 3季度所得税是 1万 4季度的所得税是8000 。按照之前没有延缓我3季度已经交了1万，4季度就不用交了可能还要退税的。关键现在都是延期缴纳了，3季度又没交那我总共要交的所得税到底是多少？

2020-10-21 18:09

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-10-21 18:13

你好，截止到第四季度没有盈利就不用

快账用户7623 追问 2020-10-21 18:13

四季度盈利了啊算出来的所得税就是8000元

齐红老师解答 2020-10-21 18:17

那你第四季度应该是延缓8000，然后实际缴纳8000就可以。

快账用户7623 追问 2020-10-21 18:20

三季度的 1万不用管了吗？不是三季度的1万减去四季度的8千交2000

齐红老师解答 2020-10-21 18:23

是的按最后的缴纳的

快账用户7623 追问 2020-10-21 18:29

哦明白了比如全部延期缴纳二季度应交所得税 5万三季度 1万四季度 8000 那么到明年实际缴纳的时候就只要交所得税 8000 就行了对吧

齐红老师解答 2020-10-21 18:33

你好是的，可以这么理解的。

你好，截止到第四季度没有盈利就不用

2020-10-21

你好，第二年冲也是可以的。

2021-01-19

是的，不需要体现，你到时候4季度申报的时候才看是不是需要交，之前2,3季度申报不需要交，实际交才体现，你这个之前都没有交，只是填写，不会体现

2020-10-13

你好 1. 可以申请延缓缴纳在你确实有缴费困难的时候 2. 你之前是按期申报的如果你确实有成本发票之前没有暂估的情况你可以补做成本冲利润的次年到时多退少补的。你冲了之后会减少利润最终你利润少了之前预缴多了就会退税的。

2020-11-19

你好，汇算清缴时候才能退税，预缴的时候不能退。

2023-01-13

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