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老师我想问一下我进项票认证了没抵扣需要做进项转出吗?怎么账务处理?另外我想问下,有社保的计提工资怎么做账务处理?

2020-10-22 09:24
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-22 09:24

您好,是的,需要进项税额转出。

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齐红老师 解答 2020-10-22 09:25

您好,借成本费用贷应交税费应交增值税(进项税转出)

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齐红老师 解答 2020-10-22 09:25

您好,借应付职工薪酬~工资,贷其他应付款~个人社保。

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快账用户3113 追问 2020-10-22 09:36

老师就是勾选的当月做进项转出吗?有很多张不同的发票,金额可以写一起吗?进项转出了报税的时候是不是进项转出那里也要填金额呢

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齐红老师 解答 2020-10-22 09:37

您好,可以一起写。填写转出金额。是的,也需要填写。

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快账用户3113 追问 2020-10-22 09:38

但是我进项转出的有些是买材料的,有些是办公用品的,这样怎么写分录呢

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齐红老师 解答 2020-10-22 09:40

您好,借成本或费用,贷应交税费应交增值税(进项税转出)

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快账用户3113 追问 2020-10-22 15:18

老师我想问下,就是对方9月给我们开的进项票进来,10月份我给对方开了红字信息表,人家10月份开了红字发票和篮字发票回来。我9月的账务处理需要进项转出吗?我9月的申报是正常申报正常抵扣?

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齐红老师 解答 2020-10-22 21:18

您好,您9月若已认证,需要填进项红字,不是转出。

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您好,是的,需要进项税额转出。
2020-10-22
你是什么发票的进项税要转出,借:管理费用,贷:应交税费—应交增值税—进项税转出
2021-10-23
同学你好,计入应交税费一待认证进项税额中;下年抵扣,转入进项税额;
2021-01-07
借应交税费应交增值税进项贷应付账款。
2021-08-30
借:成本费用 贷:应交税费-应交增值税-进项税转出 借:应交税费-应交增值税-进项税额转出,贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税,同时,借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税,贷:应交税费-未交增值税
2023-11-03
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