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小规模纳税人,贷主营业务收入,还要贷销项税吗?没到征收点

2020-10-22 21:35
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-22 21:36

你好,销项税额是一般纳税人才有的明细科目,小规模是没有销项税额明细科目的。 小规模纳税人没有到起征点,增值税分录是 借:应收账款 等科目    , 贷:主营业务收入  , 应交税费—应交增值税 借:应交税费—应交增值税   , 贷:营业外收入—增值税减免     

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你好,销项税额是一般纳税人才有的明细科目,小规模是没有销项税额明细科目的。 小规模纳税人没有到起征点,增值税分录是 借:应收账款 等科目    , 贷:主营业务收入  , 应交税费—应交增值税 借:应交税费—应交增值税   , 贷:营业外收入—增值税减免     
2020-10-22
你好,按照1%。需要写应交税费,应交增值税,季度30万以内,季度末的那一个月再把它结转到营业外收入,不需要缴纳。
2023-03-17
您好,这个是不需要贷:应交税费-应交增值税-销项税的
2023-11-15
您好, 要的,要价税分离的
2024-05-04
您好 小规模纳税人,不做进项可以的 销项应该写的
2022-01-15
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