老师你好，请问我2019年有盈利但是在年报的时候报了亏损，以前年度的没有入账收入请问这种情况我们应该怎么去处理。
您好，那您就是申报错误是吗
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老师，我想问一下本年利润盈利了，但累计是亏损的，在填企业所得税申报表的时候，本年利润是正数，就直接弥补以前进度亏损了，像这样情况怎么写会计分录呢？
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老师你好，请问我2019年有盈利但是在年报的时候报了亏损，以前年度的没有入账收入请问这种情况我们应该怎么去处理。
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我们公司2019年以前企业所得税是核定征收，会计把没有正式发票的支出就没往帐里做，导致以前年度帐面利润八百多万，实际是亏损，请问老师这种情况怎么处理
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老师请问企业本年是盈利的，账套里计提了企业所得税，但是在申报的时候可以弥补以前年度亏损，请问怎么做账务处理？
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找郭老师，请问上年末有亏损，但是年报没有申报，本年第一季度有盈利，如果不先报年报，第一季度是不是就得交所得税了？如果年报在本月先申报，后报季报，那虽然季报有盈利，但是结转以前年度亏损，这样就不用交企业所得税了，是吗？这种情况是不是就不用计提季度的所得税了？
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老师这个题答案是不是错了，题目应该就是错误的，解析我看是对的
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老师，我公司是小规模（按季申报），开了跨区域涉税发票，需要预缴哪些税
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老师，这个题我不明白是为什么错
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请贾苹果老师回答，其他人勿接，否则差评看以前软件设置收入和成本设置了分项目核算，应付账款和应收就没有分项目核算，没有分项目核算，是不是其实收入，成本，应收和应付在软件里面都可以分项目核算呢？
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请贾苹果老师回答，其他人勿接，老师报销款，外账会计怎么做的发放工资凭证
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也不用交进项税是什么意思？
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老师，进项税额转出不是可以作为成本吗？购进时取得专票做账：借：库存商品 100万 借：应交税费-应交增值税（进项税额）13万 贷：银行存款 113万。 进项税额不能抵扣转出做账：借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 13万 贷：应交税费-应交增值税（进项税额） 13万 月底结转成本做账：借：主营业务成本 100万 贷：库存商品 100万 请问转出13万的税额不是可以作为成本吗？应该怎么做账呢？
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老师，答案部分的第2点 本月基本生产车间制造费用计算出来的那个6万，看不懂那个式子
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老师，有中级职称去企业 别人会高看你一眼吗
粤公网安备 44030002003870号
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申报错误，账也少做了
那您调也只能调整在今年，通过以前年度损益调整科目
2019年实际是盈利的账做亏损了，税也没交
老师可以说一下具体分录吗
我第一次调账，账调合适了那么以前没交的税怎么办呢
调完帐，然后更正申报表，然后补交税款，可能还会有滞纳金
具体少做收入的话，补做是借应收账款贷以前年度损益调整应交税费——应交增值税(销项税额)，结转成本借以前年度损益调整贷库存商品，补计提所得税借以前年度损益调整贷应交税费——应交所得税，然后把以前年度损益调整的余额转到利润分配——未分配利润
补交税款借应交税费——应交所得税贷，银行存款缴纳滞纳金，借营业外支出--滞纳金贷银行存款
老师调整账务是通过以前年度损益科目调整在以前年度，更正申报也是在以前年度吗？
老师外贸企业没有增值税只有所得税
老师你好我怎样自检我调的账对不对呢？
没有增值税就不体现的
您是出口的，那就帐上的收入和您的报关数据比对
嗯嗯是的。我现在对出来了，以前年度少做收入少报税了
您以后就和报关单核对