我们公司2019年以前企业所得税是核定征收，会计把没有正式发票的支出就没往帐里做，导致以前年度帐面利润八百多万，实际是亏损，请问老师这种情况怎么处理

我们公司的小规模纳税人，季度申报，以前同事把报表中的利润表的本期金额公式全部设置为累计金额，导致之前申报的利润报表都是错误的，本期管理费都可高达两百多万，并且她也时不时会去调以前自己公司账的数据，这个季度我肯定是按正确的数据去申报，那请问针对之前发生过的这种情况怎么处理比较好？

老师，小企业会计准则没有“以前年度损益调整”科目了吗？那以前年度有影响本年利润的情况怎么处理，有老师说不用做任何处理， 具体情况是: 19年计提了19000并缴纳了3000元企业所得税，计提时 借 企业所得税19000 贷 应交税费19000，缴纳时 借 应交税费19000 贷 营业外收入 15000 （小规模纳税人优惠部分） 贷 银行存款3000（实际缴纳的，今年汇算时19年整体来说是亏损，相当于我之前这3000就是多交了，5月汇算后我又做了一笔 借 应交税费 贷 本年利润，老师，你看我这情况是哪里没处理好呢，现在财务报表上资产负债表取数始终差3000

甘老师，您好！ 情况介绍： 我们是家成立5年小公司，小规模纳税人。2021年初自查，发现1-往年会计帐2-往年财务年度报表3-往年企业所得税年度申报表，都有错误，前几年一直亏损。2020年盈利，弥补往年亏损后，有盈利，要缴纳企业所得税。 造成问题： 上面在“情况介绍”中提出的往年有错误的1、2、3，造成如下几个问题～①往年“其他应付款”比实际多几分钱②往年“库存现金”比实际少几元③往年亏损额比实际多几元④2020年四季度缴纳企业所得税时，少纳税几分钱。 请问老师： 针对上述“造成问题”的①②③④，我应该如何处理？

请教下，分公司成立2018年在上海，独立核算，没有收入也没有购买过发票，产生的费用基本为员工工资和社保，总公司借钱给分公司，挂在其他应付款37万，另外其他应收款也有1万多，实际一直亏损。 现在需要注销，2018年实际亏损8万多，19年亏损20万，20年亏损2万多，实际年度弥补亏损系统显示19年和20年数据，没有显示18年亏损。现在导致注销时税务局提示亏损弥补额和其他应付款其他应收款相差8万多，需要补交百分之25的企业所得税2万多。这下应该怎么处理才能不用缴税，实际也是一直亏损，现在查询往年申报，不知道为什么2018年没有年报显示，也就是2018年的亏损系统弥补没有显示数据。 像现在这种情况应该怎么处理不用缴税，能顺利注销。

请问老师，我们单位有笔长期挂账“应收账款”2017年挂账的，现在对方已经确定由于质量问题签订“应收账款”剩余款项不予支付，经过董事会决定作为损失，计入本年的“营业外支出-其他损失”，请问这笔损失的增加，我们认为这笔损失属于以前年度损失（2020年以前我公司核定征收所得税）。因为是损失我想这样列支不知是否正确：一本年的所得税表将其列为所得税调增项；二认为就是本年的亏损项列支不动，这样我公司体现亏损额较大。老师可以帮帮忙我们怎么可以合理合规的处理此项企业所得税的计算和缴纳。