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建筑业,增值税纳税申报时有外地预缴税,外地预缴的有增值税,印花税,城市维护建设税,教育附加,个人所得税,企业所得税,请问增值税纳税申报时可以减掉的是哪些呢?可以减掉的预缴税是那几个税种呢?

2020-10-22 23:26
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-22 23:54

同学你好,增值税纳税申报时,可以减掉的是外地预缴的增值税。印花税,城市维护建设税,教育附加,企业所得税,在综合申报时减掉,个人所得税在申报个税时减掉。

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快账用户9549 追问 2020-10-23 10:07

但是附税表里里只有城市税,地方税,教育税,只有三个税种呢!印花税怎么弄

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快账用户9549 追问 2020-10-23 10:07

预缴的印花税填哪呢

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快账用户9549 追问 2020-10-23 10:10

你看只有三栏呢

你看只有三栏呢
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齐红老师 解答 2020-10-23 10:10

同学你好,这样的情况下,预缴的印花税,是申报印花税时,填写那个预缴金额的。麻烦你找到缴纳印花税的报表填写,谢谢。

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同学你好,增值税纳税申报时,可以减掉的是外地预缴的增值税。印花税,城市维护建设税,教育附加,企业所得税,在综合申报时减掉,个人所得税在申报个税时减掉。
2020-10-22
你好!企业所得税,印花税,增值税可以抵减。
2020-09-11
你好;     预缴的直接做 :借应交税费-应交城建税- 教育费附加- 地方教育费附加-   应交增值税- 个人所得税- 企业所得税 ;贷银行存款。  借税金及附加-印花税贷银行存款 ;   到时你企业所得税计提做 :借 所得税费用贷应交税费-应交企业所得税  ;      应交税费 所得税借贷方自动抵减。 差额缴纳即可  
2022-04-08
企业所得税:凭外管证,预征0.2%,没有外管证的2% 增值税:一般纳税人预征2%,小规模预征3% 个税:预征0.8%-1%不等 借:税金及附加 贷:应交税费-个税/附加税 借:应交税费-预缴增值税 应交税费企业所得税 贷:银行存款
2020-08-12
你好,在公司所在地缴纳税款的时候可以抵扣的
2020-09-24
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