我们要交增值税 目前分录是 借:应交税费～应交增值税～转出未交增值税 贷:应交税费～未交增值税 那我要用税控盘和服务费 抵扣 接下来怎么做分录

那我上面的分录做错了 是么 应该是 贷 应交税费 应交增值税 减免税款？

不然 应交税费～未交增值税科目就一直有余额

金税盘抵扣的时候，借应交税费应交增值税减免税款借管理费用负数。

那我之前结转增值税这样做没错吧

这个是结转应该缴纳的增值税。

然后 我就是要用税盘抵扣呀

如果不用税控抵扣 直接缴纳的时候 借 应交税费～未交增值税 贷 银行存款 我的卡点 就是要抵扣 不懂怎么处理

那就不对，这个是结转应该缴纳的。 金税盘抵扣的时候，借应交税费应交增值税减免税款借管理费用负数。 借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费应交增值税减免税款。

那我知道了 谢谢老师

不用客气的，工作愉快。

另外 公司账户收到客户货款 然后可能账户信息错了 又退回去了 有2张银行回单 怎么做分录

借预付账款贷银行存款借银行存款贷预付账款。

收到款 用预付吗 还是预收