演示账套

老师好！上一季度的季度利润表漏填了财务费用和营业外收入，导致本季度的利润表中本年累计的利润总额和本季度所得税申报表上不一致，所得税申报表是正确的，那我本季度的季度利润表怎么报？按正确的本季度数据报，不理会本年累计那边的数据吗？

2020-10-23 13:58

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-10-23 14:01

你好！严格来说你应该去修改上个季度的财务数据，重新申报上个月的

快账用户2108 追问 2020-10-23 14:03

意思是我在申报本季度的利润表之前去修改上季度的利润表，修改正确以后再申报本季度利润表是吗？

齐红老师解答 2020-10-23 14:03

你好！是的。就是这个意思。

快账用户2108 追问 2020-10-23 14:05

如果修改是要去税务大厅还是电子税务局？需要用到什么东西呢？今天是最后一天了，我能来得及去修改吗？是否可以先这样申报，然后再去税务局修改吗？我怕出什么状况逾期申报了

齐红老师解答 2020-10-23 14:07

你好！建议你先电话咨询下12366，广东这边可以直接自己修改申报的。

快账用户2108 追问 2020-10-23 14:42

好的！谢谢老师！问了河北也可以自己修改申报。另外问一下，纳税申报的资产负债表中发出商品要合并到库存商品填列吗？

齐红老师解答 2020-10-23 14:44

你好！是的。是要合在一起填入

你好！严格来说你应该去修改上个季度的财务数据，重新申报上个月的

2020-10-23

你好，填写的是年累计数据。

2021-01-13

您好，年度的利润是汇算清缴的，是经过调整的。

2024-01-12

你好，是填写本年累计的收入，成本，利润总额才是。而不仅仅是当季度的季度所得税应纳税额=利润总额本年累计*适用税率—以前季度预缴税额

2024-07-11

季度报表是看的本年累计利润，所以你当前的利润表申报的本年累计正常就可以了。

2020-10-23

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