我开出发票的时候分录是借应收账款贷主营业务收入-应交税费增值税 收到款借银行存款贷应收账款， 这样对吗
你好！是的。分录是对的了。
-
Q
我开出发票的时候分录是借应收账款贷主营业务收入-应交税费增值税 收到款借银行存款贷应收账款， 这样对吗
-
Q
买进：借库存商品 应交税费应交增值税进项 贷银行存款 卖出（还没收到钱）：借应收账款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税销项 最后： 借主营业务成本 贷库存商品。 等收到钱时：借银行存款 贷应收账款(主营业务收入）
-
Q
公司代另一家公司开发票 会计分录开票时借应收账款贷主营业务收入，应交税费一应交增值税 收到款时借银行存款贷应收账款 退扣除税金退回款时借主营业务成本一服务费贷现金，营业外收入一税金 这样写分录对吗
-
Q
开普票出去了没收到款 借：应收账款 贷 ：主营业收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 收到款 借：银行存款 贷：应收账款 正确写分录是不是这样
-
Q
销售业务，发生时即收到部分货款和承兑汇票。分录:①借:银行存款 应收票据 贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税（销项税额） ②借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费—应交增值税（销项税额） 借:应收票据 银行存款 贷:应收账款 老师应该做①还是②呢？
热门问答 更多>
-
老师好，变卖固定资产，在处置完固定资产会计分录之后，显示账务和固定资产卡片有差异怎么办，要删除卡片中的固定资产吗
-
我们的办公场地是租的，房东不愿意开发票，我们用银行流水、收款凭证和租房合同，可以做税前扣除吗？
-
您好，老师，请问补交以前年度企业所得税的会计分录如何处理，缴税和结转？谢谢
-
2022年小微企业企业所得税实际的税率是2.5％吗？还是5%？
-
老师买了产品，收到的货款 我会计分录怎么写 是当时就要结转成本吗
-
老师您好，固定资产原值，本年累计折旧，期末余额，净值，都是什么关系
-
我刚做一家安保公司财务，上月开了一张安保发票出去，收到一张安保发票进来，工资是0申报。想问下收到的这张安保发票是做主营业务成本还是管理费用
-
老师好，请问一般纳税人的劳务公司，开出劳务费，专票和普票，从税费上来说，是一样的对吗
-
老师，你好。我想问一下，我们之前进口买货买错了，但是因为不是不良品不能走退货流程。我们国外的供应商就叫了物流来我这拿货，我想请问下这次我们要不要交出口的关税和增值税费用？
-
收到客户的承兑汇票，是不是必须先过应收票据科目？我能直接记借应付账款、贷应收账款吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
怎么有的老师说，借应收账款贷工程结算，反正好几部 是不是开了发票就可以确认收入了呢
你好！如果你是施工企业会计制度是用工程结算。不过实操中只要你没有少交税，一般问题不大。
我财务软件是小企业会计准则，
你好！你可以直接确认收入了，不用工程结算也是可以的。
开了发票就确认收入是吧，
你好！是的。开了票要确认收入。
就这两步就可以是吧，
你好！是的。是可以的了。
我是小规模，增值税那里应该怎么写呢 外帐的话
你好！增值税就是应交税费—应交增值税就好了。
好的谢谢老师
你好！不用客气的了。