演示账套

Q

请问老师，小规模纳税人主营业务收入，比如三个月一交费，第一个月主营业务收入分录应交税费分录改怎么写呢，是写应交税费，未交增值税吗

2020-10-27 09:19

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-10-27 09:20

您好同学，不是的同学，小规模写的是应交税费-应交增值税这样就可以的同学，不必转未交增值税里面去的

快账用户9172 追问 2020-10-27 09:23

可是老师，这个月没交税也写应交增值税吗，如果是一般纳税人呢？税费那里写什么呢？

齐红老师解答 2020-10-27 09:25

您好同学，你每次销售的时候就写的应交税费-应交增值税如果交了就是在借方了，如果三个月不足30万元，就直接转入营业外收入里，这个是免税造成的收入

快账用户9172 追问 2020-10-27 09:27

请问老师三个月税费不足三十万还是收入不足三十万呢？

齐红老师解答 2020-10-27 09:28

您好同学是收入不足三十万元是免税的

快账用户9172 追问 2020-10-27 09:30

请问老师转营业外收入，分录怎么写呢，我是个新手不太懂

齐红老师解答 2020-10-27 09:33

您好同学，是借：应交税费-应交增值税贷：营业外收入这样的分录

您好同学，不是的同学，小规模写的是应交税费-应交增值税这样就可以的同学，不必转未交增值税里面去的

2020-10-27

您好小规模普票，收入，分录借：应收账款等贷：主营业务收入贷：应交税费-应交增值税

2023-04-23

您好没有增值税需要缴纳就不需要计提税金及附加

2022-05-12

你好，小规模收入分录是借：应收账款等科目，贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税应交税费——未交增值税是一般纳税人单位使用的科目，小规模纳税人用这个科目是错误的

2020-11-10

同学，你好，直接借：应收账款，贷：主营业务收入，

2022-10-23

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师