这个需要看啥情况,有退货还是啥,分开看,
老师您好,我想问一下如果我上个月有销售退回的收入大于正常开票的收入,那成本相抵后是负数,那我结转成本是也是负数,这样奇怪吗?
老师,请教上月开了正数发票和负数发票,总数收入是负的,这样还要结转销售成本吗?
老师 这个月又开了正数发票和负数发票 负数大于正数 具体有那些分类呀 也有进项税 要结转吗
老师本月开了一张同等金额的负数发和一张正数发票,结转成本时负数发票的成本是正数还是负数
老师您好,开的销售票全是负数发票,要结转成本吗?还是充上月成本?
老师,是所有消费品进口的时候缴纳增值税的计税价格都要加上消费税吗
老师我们一年申报,所得税汇算清缴,我们是亏损,营业收入小于营业成本没事吧
老师,我们公司购买一项专利,次月全部卖出,请问一下,我购买专利的进项票能不能直接计入主营业务成本,次月(卖出)销售出去这边直接确认收入了?
朗诵选择小型微利企业是不是不用填股东分红
老师我们是自然人独资有限公司,但是所得税申报,选择小型微利企业,股东就不能填了,这样正确吗
老师我们2023,5月份开业,然后第一季度季末填了0.01万元所得税表,现在汇算清缴资产总额是24.41,实际计算24.40那100元算还是不算
留底退申请表里的生产并销售销售额在哪里
)5日,与乙公司签订一项为期3个月的劳务合同,合同总价款为100万元,当日,收到乙公司预付合同款40万元。假定上述合同对该企业来说属于在某一时段内履行的履约义务,且履约进度能够合理确定,按照专业测量师的测量结果确定履约进度。2019年 12月31日, 经专业测量师测量后,确定该项劳务的完工程度为30%。截至2019年12月31日,甲公司为该项合同累计发生劳务成本21万元 (其中员工薪酬15万元,材料费用6万元),预计还将发生劳务成本49万元。假设不考虑增值税。(2)8日,甲公司自行建造的一座厂房领用了一批自产产品和一批外购原材料,所领用的自产产品的实际成本为8万元,市场售价为10万元,所领用原材料的实际成本为5万元,市场售价为6万元。(3)20日,销售一批原材料,增值税专用发票注明售价为80万元,增值税税率13%,款项收到并存入银行。该批材料的实际成本为59万元,已计提存货跌价准备9万元。
民非企业的法人垫付的日常资金挂在其他应付款,期末可以结转到非限定资产么
老师我们精神病医院有限公司,属于小型微利企业还是小微企业
如果有退货是不是除了红冲收入和销项,原已结转的成本也要红冲?
如果无退货,账务如何处理?
是的,没有退货,这个开红字要是只是发票开错,之后重新开蓝字不需要做账,要是销售折让,借应收 负数,贷主营业务收入 负数,销项税额,负数,别的是正常结转成本,别的收入是正常做,
如果只是发票开错,开蓝字金额与红冲的发票金额不一样,不需要红冲收入,蓝字重新入账吗?
开蓝字金额与红冲的发票金额不一样,不需要红冲收入,蓝字重新入账吗? 需要金额不一样,你之前要是收入按错误做话那这个需要红冲收入重新做收入,要是之前就是按正确做,那这个后就不需要再做
我刚看那张发票完全冲掉了,没有重新开,那我原来结转的成本也要冲掉吗?
那需要看你们是不是退货回来了,
如果货退回来了,而且蓝字发票大于红字发票的话,是不是红字发票冲回收入,成本也冲回。对应新开的发票重新结转相应的成本?
退货这个需要冲掉成本,对应新开的发票重新结转相应的成本退货之后再换货? 那需要重新结转成本
1、要是销售折让就做一笔结冲分录就可以是吧?,其他的发票确认收入和结转成本都正常处理 2、老师,在对方已认证和未认证的的情况 下,红冲发票可需要给对方,可要分不同情况?
1 是的,是的,2 , 对方不退回发票,没有认证,都是购买方申请红字信息表,
1、购买方已认证就不需退回给销售方发票了吧? 2、这三种情况就只有购买方未抵扣,需退回发票,是销售方填开红字信息表,其他都是要购买方开红字信息表是吧?我们平时可能做错了,只要未抵扣,销售方都开了红字信息表,还有的认证过了,销售方还硬是把发票要走了
1.是的,2 这个认证发票是不能给对方,你们这边购买方申请红字信息表给对方就可以,没有跨月实际可以操作这个撤销抵扣,撤销勾选,那可以退回