老师 我们是运输代理服务行业和装卸服务 我们和厂家益海做面粉的是合作关系，我们要收代理服务费，以及支付司机运费和装卸费，还要收益海的司机运费和装卸费，这个业务怎么记账？；另外假如算下来我们净赚5万 还要和另外一个人股东分2.5万，我们怎么记账？

是销售收入，怎么做利润分配？

你最后是按照利润来分配的，不是收入

没分配之前有收入和成本

借银行 贷主营业务收入 贷销项 借主营业务成本 贷银行存款等科目

那针对这个特殊的客户赚的5万怎么分配

同学你好 这个的话你分配是按照利润的金额分配的，不是收入，就是做利润分配的分录

怎么做分录 老师 你可以一步说到位吗

1,将本年利润转入利润分配的会计分录: 借:本年利润 贷:利润分配--未分配利润 2,提取法定盈余公积(税后利润的10%以上),公益金(税后利润的5%以上)和任意盈余公积(根据公司规章规定的比例计算)的会计分录: 借:利润分配--提取法定盈余公积--提取公益金--提取任意盈余公积 贷:盈余公积--法定盈余公积--公益金--任意盈余公积 3,分配股利(根据董事会决议)的会计分录: 借:利润分配--应付股利 贷:应付股利--按股东明细 4,支付股利的会计分录: 借:应付股利--按股东明细 贷:银行存款(或现金)

老师 我们是内帐

内账就直接 借:本年利润 贷:利润分配--未分配利润 借:利润分配--应付股利 贷:应付股利--按股东明细 支付股利的会计分录: 借:应付股利--按股东明细 贷:银行存款(或现金)

老师 麻烦你把金额写到分录上，股东明细是什么？