老师，审核这种客户合同条款，客户有权从不合格产品要求降价和承担费用直接从货款扣除的，我不想让他们从货款中直接扣除，我应该怎么让客户修改补充协议？

我这是网络货运公司，是一个做运输的平台。货主从我们平台发货，然后把需要给司机的运费，和9个点的税费一起打到我们平台，我们再把运费给司机。产生了多少金额的费用，我们就开多少金额的专项发票，比如1000块运费，和90的税，发票的价税合计为1090。但实际中，1000块钱，我们只向货主收7个点的税（政府对网络货运公司的税有部分返还，我们愿意让一部分利给客户），那这种情况，附属类是否可以应用在这里，发票的价税合计额度为1070？发票上这个附属类应该怎么填才对？ 和货主签的协议，是不是可以按照每个月对方和我们保证多少量，全部的每张发票，我们都按照协议税点开。还是说，需要我们和货主协议，先达到多少量，这些量按照正常的金额开，完成保底额度之后，我们才能够按照协议税点开？此外，税务局对于协议还有哪些要求和限制呢？ 这种附属类是属于折扣销售吗？和平销返利是不是同一种？

老师，审核这种客户合同条款，客户有权从不合格产品要求降价和承担费用直接从货款扣除的，我不想让他们从货款中直接扣除，我应该怎么让客户修改补充协议？

老师您好！公司2020年发生一笔业务：外找张三给客户维保，付张三3万。实际应是劳务队王景辉的合同义务，因此应从王景辉工费中扣除，即 借：应付账款——劳务队王景辉 3万 贷：其它应付款——张三 3万 借：其它应付款——张三3万 贷：银行存款3万 但是当时会计错误地记账： 借：工程施工——其他直接费（维保费）3万 贷：银行存款3万 如此，重复地确认了工程成本。 这笔错账昨天才发现，2020年12月税已经报出，不可更改。因此，我们采取的办法有如下两种： 1.在2021年元月份红冲，但是会影响元月份的当期损益 2.作为资产负债表日后调整事项——前期差错更正处理，即调整年初余额 借：应付账款——劳务队王景辉3万 贷：其它应付款——张三3万 借：其它应付款——张三3万 贷：以前年度损益调整3万 借：以前年度损益调整3万 贷：盈余公积——法定盈余公积0.3万 利润分配——未分配利润2.7万 应交税费——应交企业所得税0（因2020年度亏损，故不涉税） 老师，我的处理是否正确，请予指导，谢谢！

甲、乙公司均为增值税一般纳税人，适用的增值税税率为13%。2021年6月20日，甲公司与乙公司签订委托代销合同，甲公司委托乙公司销售 W 商品1000件， W 商品已发出，每件成本为4600元。合同约定乙公司按照每件6000元的价格对外销售，并按照协议价的5％收取手续费（不考虑増值税），直接从代销款中扣除。乙公司不承担包销责任，没有售出的 W 商品须退回给甲公司，同时，甲公司也有权要求收回 W 商品或将其销售给其他的客户。2021年6月30日，甲公司收到乙公司开具的代销清单，乙公司已售出50％的商品并开具增值税专用发票，并于当日以银行存款向甲公司支付了代销款。下列选项中，关于甲公司的会计处理正确的有()。 20日发出商品，确认主营业务收入 600万元 B 30日销售费用增加15万元

关于出口销售的问题请教一下老师，谢谢 1）出口销售发生明佣（合同写原价，商业发票注明2%佣金），佣金直接从货款中扣掉再打过来，这样导致报关出口跟实际收款金额不一样，请问怎么处理 2）出口货物给外商客户，外商自行买标签纸贴，这些费用也直接在货款中扣除，请问我们在税务上应该怎么处理呢？