老师好，小企业会计准则，去年汇算清缴做了笔预估成本，借主营业务成本，贷其他应付款，汇算清缴结束后税务要求我们调增去年的应纳税取得额，那我账面不需要调整吗？
汇算清缴结束后税务要求我们调增去年的应纳税取得额，那我账面不需要调整吗？ 不用
-
Q
老师好，请问税务局稽查要求我们更正19年汇算清缴的预估成本数，原来分录是借主营业务成本，贷其他应付款，我调整做借其他应付款，贷以前年度损益调整，还要做笔交所得税的分录，借以前年度损益调整，贷应交税费-所得税，最后把以前年度损益调整余额结转到利润分配未分配利润是吗？
-
Q
老师好，我们是小企业会计准则，去年汇算清缴税务局要求调增了笔应纳税所得额，与取得收入无关的支出，我们也补交了税，请问账务需要调整吗
-
Q
老师好，小企业会计准则，去年汇算清缴做了笔预估成本，借主营业务成本，贷其他应付款，汇算清缴结束后税务要求我们调增去年的应纳税取得额，那我账面不需要调整吗？
-
Q
老师好，请问去年有比成本预估了，业务发生在去年，发票是今年汇算清缴后才拿到，税务要求我们调增了这笔成本，那补交的税款我该怎么做呢，小企业会计准则的，要做进利润分配未分配利润吗？
-
Q
去年暂估了入库货物3万做借：库存商品3 贷：应付账款3，借主营业务成本 3 贷：库存商品3，今年汇算清缴前发票只到了2万，那汇算清缴是不是调增1万？跨年今年账务处理怎么做？是小企业会计准则
热门问答 更多>
-
苏老师，重分类的目的是什么吗？
-
开票要学什么内容学多久怎么才算合格
-
老师好，所得税新增两项工资的填列，一是记入成本的工资填1-9月应付职工薪酬的贷方合计金额是计提喝的工资吗？第二项填列的实计发放的工资薪金1-9月的实际发放金额也就是1到8月实际拿到手的工资？
-
老师，我在A公司工作2年了，现在不干了，如果是主动离职，不领失业金！假设我入职B公司了工作了8个月失业了！请问总体下来我可以领失业金吗？
-
开进来的加油ic卡充值款入什么分录
-
公司的法人是女老板她妈，然后商场开了两个门店，有的商品是给客户开发票的，有些商品客户是不要发票的，有些钱直接转女老板个人微信和支付宝算偷税漏税？好像商场会统计各家的收入，是商场报税这个？帮我分析一下，涉及不涉及偷税漏税，虽然是她妈妈公司，实际操作人都是这个女老板，如果算偷税漏税，该怎么举报他家，搜集什么证据，老板太坏了，举报他家，他会不会报复我
-
抖音直播的小规模电商公司，现在年销售流水1400万，想保住小规模身份，怎样拆分流水？具体操作如何？
-
老师，如果只是调账退回多收的金额，是不是在做账月末洁转收支时不结转。
-
1. 资产确认与计量：请结合我公司业务，简述： a) 我公司是一般纳税人从某合作社采购一批大豆用于贸易，其入账成本应包括哪些主要内容？ b) 取得增值税专用发票，票面金额为100万元，税额为3万元。请写出采购入库时的会计分录。随后，我公司将该批大豆全部销售给下游客户，不含税售价为120万元，增值税税率为9%。请写出确认销售收入和结转销售成本的完整会计分录。2. 流程管理与内部控制：我公司有一家分公司，主要负责区域性的农产品销售。作为总公司财务，请列举在分公司的资金拨付、收入上缴和费用报销这三个环节，应建立哪些关键的内控制度以确保财务合规和资金安全？
-
老师，你好，请问是算城镇土地使用印花税都要用原面积减掉使用面积吗？
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
那原来做的那笔分录不用冲吗？
你真实发生不需要调整
真实发生在今年，今年我才接手，不调的话不是等于重复记了成本？
就是去年没发生是吗，没发生冲减
老师，税务确认了一半的成本，那只需要冲减那一半吗，还是要全部冲减。
只发生了一般就冲减一半
调表不调帐的意思就是不调去年的帐，今年还是要调的是吧。
调表也是调整去年的表
老师，麻烦再问下假设业务就是去年发生的，只是发票没拿到，那就不用调之前做的分录是吗？那我今年刚接手不知道情况所以用了这些发票重新做了成本要冲回是吗？
业务发生没票只调表
这种情况的话我重复做的需要调整就行了是吧
这种情况的话我重复做的需要调整就行了是吧 是的