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Q

去年的专票已经认证并且已经抵扣了,现在发现专票不能抵扣,需要进项税额转出,需要对方开红票吗?其中专票合规金额正确。

2020-10-30 14:12
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-10-30 14:13

你好,什么原因产生的不可以抵扣,一般是直接做进项税转出就可以不用开红字发票。

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快账用户1399 追问 2020-10-30 14:17

不符合抵扣的条件,应该全部计入成本,当时抵扣了。

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齐红老师 解答 2020-10-30 14:17

你好,这样做进项税转出就可以不用开红字发票。

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快账用户1399 追问 2020-10-30 14:19

是不是这样做,借成本,贷应交税费应交增值税进项税额转出,对吗?

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齐红老师 解答 2020-10-30 14:31

你好!去年的成本用以前年度损益调整科目代替。

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