@廿老师，我们盘点原材料，账上我实际多100万对不出来，我们购入时做借原材料进项税货银存，图片书生产领用时借生产成本领用原材料货原材料，现在帐上大于实际是因为2017年之前生产图书好多沒领用纸款，导致原材料借方一直没减少，但是也找不到具体哪些书，我们现在盘亏处理借待处理100万货原材料100万借营业外支出loo万贷侍处理。之后领导签字加盘点表可以不

怎么调昵

我们确时以前买了，生产图书时没领用，当时的会汁只会入原材料，领用时没做，日积月累才这么多，多少年以前也不知道了，所以一直账上大于库存但是纸厂已经用了，要不没纸也不可能给我们印图书呢

是的，但是金额太大，税务可能不会认可哦。

不做可不可以，

不做的话，你要不就一点一点的现在开始领用，这样慢慢的销掉。

那老师的意见是还是不把这没领用找不到书的原材料做营业外支出，而且找一些我们社出的囹书没有领用原材料的书一点点补进去，但是这个原材料金额不一定是这本书的，我认为也可，因为我们2017的囹书还没单本书核算每本书没有原材料，这样我借生产领用货原材料然后直接入库借库存贷生产领用。

是的，这是老师的个人建议，同学可以参考一下。 就是你分次领用，借生产成本  贷：原材料，或者每个月做一点营业外支出。而不是一次性的。

嗯，我想把这100万原材料对完了，以后每月对帐就不会有差额了，以前会计只购入没领用，导致帐上比实际大，实际早领用印书了，但是现在找不到是什么时候没领用时间太长了