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@廿老师,我们盘点原材料,账上我实际多100万对不出来,我们购入时做借原材料进项税货银存,图片书生产领用时借生产成本领用原材料货原材料,现在帐上大于实际是因为2017年之前生产图书好多沒领用纸款,导致原材料借方一直没减少,但是也找不到具体哪些书,我们现在盘亏处理借待处理100万货原材料100万借营业外支出loo万贷侍处理。之后领导签字加盘点表可以不

2020-10-30 15:41
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-10-30 17:43

同学,您好,这个确实盘亏账务是这样做,但是税务可能不认可你这个,可能要调增交税哦。

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快账用户7449 追问 2020-10-30 18:10

怎么调昵

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快账用户7449 追问 2020-10-30 18:28

我们确时以前买了,生产图书时没领用,当时的会汁只会入原材料,领用时没做,日积月累才这么多,多少年以前也不知道了,所以一直账上大于库存但是纸厂已经用了,要不没纸也不可能给我们印图书呢

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齐红老师 解答 2020-10-30 18:35

是的,但是金额太大,税务可能不会认可哦。

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快账用户7449 追问 2020-10-30 18:41

不做可不可以,

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齐红老师 解答 2020-10-30 20:07

不做的话,你要不就一点一点的现在开始领用,这样慢慢的销掉。

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快账用户7449 追问 2020-10-30 21:05

那老师的意见是还是不把这没领用找不到书的原材料做营业外支出,而且找一些我们社出的囹书没有领用原材料的书一点点补进去,但是这个原材料金额不一定是这本书的,我认为也可,因为我们2017的囹书还没单本书核算每本书没有原材料,这样我借生产领用货原材料然后直接入库借库存贷生产领用。

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齐红老师 解答 2020-10-30 21:46

是的,这是老师的个人建议,同学可以参考一下。 就是你分次领用,借生产成本  贷:原材料,或者每个月做一点营业外支出。而不是一次性的。

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快账用户7449 追问 2020-10-30 21:49

嗯,我想把这100万原材料对完了,以后每月对帐就不会有差额了,以前会计只购入没领用,导致帐上比实际大,实际早领用印书了,但是现在找不到是什么时候没领用时间太长了

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齐红老师 解答 2020-10-30 21:53

恩。你每个月把这个多出来的做点领用,或者每个月做点盘亏吧。

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同学,您好,这个确实盘亏账务是这样做,但是税务可能不认可你这个,可能要调增交税哦。
2020-10-30
你好。如果一开始领用多了计入了成本 。 后面 就按实际剩下的材料去冲这个项目成本 计入下一个项目成本去
2021-12-22
同学你好 平台规则一题一问 第一个题正确 剩下的请重新提问哦
2023-03-22
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