老师我们的情况是这样，今年7月申请为一般纳税人。还没有开过票也没有认证勾选过。。我们现在有发出货物也收到款，但是还没有开票，想说分录怎么做最好。是先挂预收，开票再确认收入。还是先确认收入做无票收入，待转销项，。我们只有一套账。不分内外

我们还没有开票，未来要开票不是应该先放待转吗

老师那这个月报十月份税是不是也零申报

还是不用做处理

你好。不是的，货也发了，宽也收了，没有开票，需要计入未开票收入计算增值税销项税额的，这些业务10月份发生就要在11月初按照未开票收入报税而不是0申报

老师那我可不可以先放待转销项这个科目等我这个月开票再转应交销项。还有就是我们目前额度只有一百万可以开，但是销售了两百多万需要开票。我们是因为做活动才销售这么多平时没有的。老师我们是想这个月初票都开完然后增量

我是想问这么多收入不能都申报吧没有那么多进项

这个月进项来了就够

但是如果月初都申报不就要提前纳税

你好，不可以，否则以后会补滞纳金。开票金额税局没有限制的

我们现在只有十张票一张10万

所以不够开啊得增量

你好，业务真实可以去税局申请增量的

再说没有开票也可以先申报纳税的

也要先开完才能增量对吧。老师我意思是，如果我这个月报十月份就全部申报，那我不是要提前交很多税。我可不可以这个月票开了才全部申报，因为这个月进项都会来。

我们之前没有开过票，现在才刚弄了要开

你好。是要先缴税的。所以你要及时取得进项发票。你不申报以后查到要补缴滞纳金的

老师我要申报的，我们公司不管有没有开票都要申报收入，因为要走正规，现在是因为刚申请一般纳税人就做了活动，收入很多，进项一下子不够及时。想问说老师我现在就是需要一点时间来取得进项把所有收入都报了。可是卡在这个节点如果都报这个税太多了。。你帮我统筹安排一下好吗

我们是都要申报的，

我现在有两百多万需要开票（目前额度只有一百万）进项也是一百多万。。我

你好，出库手续不要做，收到款计入预收账款。合同履行时间推后。这样可以

老师出库手续不要做是指出库单吗，老师我忘了跟你说，我们这个活动所有的商品都是供应商直接发过去，不用到我们公司入库。然后合同履行时间推后，老师这点能不能详细一点。老师大人我是新手，求帮忙筹划

你好。直接发货也要做入库的，出库单推迟开就可以

老师东西直接发，那入库单是不是直接根据订货单开？，老师所以这个事情的整个思路是不是就是，这个月初我先不要申报了，然后马上这两天把一百万的额度开了去增量，然后我先挂预收，等票开了，做开的那部分的出库。进项也追过来。等次月所有收入赶紧申报？？老师你说的合同履行推迟我还是不明白

老师我现在就是思维还不够连贯 哭哭哭

你好，这样对的。你们肯定签订合同的啊。合同上写送货时间推迟后面去

那如果查物流不也是会发现供应商发过去的时间。一般不会查这个吧，因为我们确确实实一分钱都要申报的

老师那我这个月初就什么都不用操作还是要零申报啊。我赶紧开票增量？还是也要先零申报

你好。要查物流这一步的话说明你们单位情况很严重了

那就不会我们要走正规七月才申请一般纳税又做活动才卡着，接下去也是一分钱都申报。。老师那我就按你说的去做。老师我对合同报税这些都看了你们的课程也懂，可是实际运用起来还是不灵活，好烦恼。老师那就刚才那些你有要帮我补充的吗