演示账套

老师好，我想问下，对方给我单位开了发票，我单位无法付款，现在对方要求把多开的那部分开红字发票冲回，这个红字发票是对方开了吧？

2020-11-02 11:43

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-11-02 11:47

您好，这张发票您抵扣了么？

快账用户1635 追问 2020-11-02 11:48

抵扣了，我们肯定需要做进项转出，我想问是我们现在系统里面提交红字报告，对方再开？还是对方能直接开？

齐红老师解答 2020-11-02 11:53

您好，红字发票贵司开具。根据规定，当出现以下情况时，应由购买方申请开具红字专用发票： 1、购买方获得的专用发票认证相符且已进行了抵扣，之后因发生销货退回或销售折让需要做进项税额转出； 2、购买方获得专用发票后因以下问题无法抵扣时： ①专用发票抵扣联、发票联均无法认证； ②专用发票认证结果为纳税人识别号认证不符； ③专用发票认证结果为专用发票代码、号码认证不符； ④所购货物不属于增值税扣税项目范围。您的情况属于第一种。

快账用户1635 追问 2020-11-02 11:55

就是我们申请红字发票，对方开具，是吧？

齐红老师解答 2020-11-02 12:01

您好，是的，是贵司申请，对方开具。