您好 应该冲减当时11%的税率
请问老师,我查到前任会计将2016年租赁账务借方其他应付款10万,贷方其他业务收入10万做重复了(税金11%),现想冲账,租赁税为9%.我应该冲11%的税吗?
老师,请问一下我们公司是半年付款,对方半年才给我们开专票。我们计提是借 管理费用 房租 贷 其他应付款 房租。当收到专票 跟付款的时候,分录分别怎么做啊?例如 前会计做的计提 管理费用 租金 贷其他应付款 房租 全部冲红之前做的 借管理费用 租金-45000 贷 其他应付款 房租-45000。然后做一笔借 管理费用 租金 42857.14 应交税费—应交增值税—进项税额2142.86 贷库存现金 45000 然后付款了 借其他应付款 45000租金 贷 库存现金45000。我咋感觉重复了一样,但是正确的我又不懂
老师你好,今年12月我收到房租款30万,这次房租是包含今年11月到明年5月份房租,11月房租我已经确认了收入,申报缴纳了增值税,计入其他应收款—房租。 本月我收款的账务处理: 借:银行存款 30万 贷:其他应收款-45000(11月房租) 预收账款-房租 233944.95 应交税费—增值税 21055.05 本月确认房租收入: 借:其他业务收入 46788.99 贷:预收账款 —房租 467788.99 请问这样处理可以吗????
注册会计师王海在审查明月公司时,发现该公司平时现金收入少,金额小,但发现11月3日21号凭证现金解缴银行8万元,王海对上述业务存有疑问,抽查凭证审查。1.抽调11月3日21号会计凭证,其会计处理: 借:银行存款 80 000 贷:库存现金 80 000 审计人员通过现金日记账调阅收款凭证,发现现金收入凭证所附的收据为9月10日,注明收到某企业厂房租金收入8万元,其会计处理为:借:库存现金 80 000 贷:其他应付款 80 000 审阅“其他应付款”明细账,发现该账户无期末余额,其借方分别发现30000和50000元金额,审计人员立即抽调两张记账凭证,一张为11月15日32号会计凭证,一张为12月9日16号会计凭证,其会计处理均为:借:其他应付款 贷:银行存款 经向该公司询问,已将这笔租金收入作为年终奖发给职工。 要求:不考虑税费,请分析上述处理存在的问题 编制调整分录。
老师,我9月预收了3个月租金(2022年9月10至12月10日),我9月就开了发票,我9月做账是不是要借:银行存款 贷:预收账款 贷:应交税费 -简易计税 我们是一般纳税人简易计税的。 等10月11月12月做账时分别确认这3个月租金收入就可以了吧。借:预收账款 贷:其他业务收入
我要退出财务负责人必须变更吗?
你好,我底薪6000,一个月休息四天,这个月31天,我上了23天班,应该怎么算工资
老师,我再问一下这样做可不可以,旅游公司内账,补缴2022-2023以前基数调整部分社保计提时借以前年度损益还是管理费用?贷应付职工薪酬—单位部分;支付时:借应付职工薪酬—单位部分,借其他应付款—个人部分(未离职),产生的滞纳金和公司承担离职员工个人部分社保是借营业外支出,贷银行存款?
旅游公司内账,公司补缴2022-2023年的社保基数调整部分,一共是2万元(含滞纳金2000元),单位部分15000,个人部分5000元(含离职员工个人部分1500元,离职员工个人部分由公司承担),要怎么做账呢,为什么是营业外支出呢?(因为我这边追问不了,所以只能一次一次的提交)
现金预算表中的支付所得税怎么计算
差旅费和培训费的区别
(3)12月18日,销售C商品60件,价款为40000元,增值税销项税额为5200元,总成本为26000元;已经开具增值税专用发票,并收取全部价款。销售C商品的同时,收购I旧商品60件,共支付价款2500元,为其公允价值,直接抵扣C商品的销售价款,实际收到价款42700元,收购的旧商品作为原材料验收入库请写出分录
老师账面上销项税额比申报表销项税少了一分,怎么调账?如果收入是一致的得怎么做分录?
(3)12月18日,销售C商品60件,价款为40000元,增值税销项税额为5200元,总成本为26000元;已经开具增值税专用发票,并收取全部价款。销售C商品的同时,收购I旧商品60件,共支付价款2500元,为其公允价值,直接抵扣C商品的销售价款,实际收到价款42700元,收购的旧商品作为原材料验收入库。请写出分录
老师账面上销项税额比申报表销项税少了一分,怎么调账?分录怎么做?收入也是少的