演示账套

老师，8月份收到一张专票，出纳点了抵扣以后又退回给对方重开（因为票面有污损），对方已作红冲。抵税金额100多，但是没有告知我，我报税时候也没有取消就申报了，现在专管员发现了，要我处理，请问下这个需要怎么处理？？

2020-11-02 11:44

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-11-02 11:46

你好，先把这个税金补上，然后在让对方重新开具一张

2020-11-02

是否是对方已作废了？

2020-11-02

同学你好，　 1、6月取得红字发票时，在将已抵扣的进项税额进行转出时：　　借：原材料（或库存商品等科目）-8743.36 　　贷：应付账款-9980 　　应交税费——应交增值税（进项税额转出）1136.64 2、结转转出的进项税额时：　　借：应交税费——应交增值税（进项税额转出）1136.64 　　贷：应交税费——未交增值税 1136.64 　　缴纳增值税时：　　借：应交税费——未交增值税 1136.64 　　贷：银行存款 1136.64

2022-06-30

同学，你好开了红字发票给你们，你们直接做负数分录就行了

2023-11-24

你这个之前做啥，现在做科目不变数值是负数这个冲掉没有抵扣不需要做进项税额转出，

2020-10-10