学员您好,没有收到款是借应收账款
若协议上确定为不含税价转让给对方的固定资产(没有收到款项),但发票已开具给对方,那发票上的销项税额是挂应收账款吗?还是直接进入固定资产清理了?
老师你好,请问下1、18年购进的固定资产因为质量问题退回,记借:固定资产清理 借:累计折旧 贷:固定资产原值,记借:营业外支出 贷:固定资产清理。2、又重新买了一台,但是原固定资产销售方先开了张红字发票给我们,记借:固定资产(红字) 借:应交税费-进项转出(红字) 贷:应付账款(红字)。3、收到新的固定资产发票,记借:固定资产 借:应交税费-进项税额 贷:应付账款。现在的问题是退回的固定资产原值重复记账,导致年末原值不符,怎么调整。
老师你好销售使用过的固定资产开了发票,但这个是账务走的的固定资产清理科目,那么在利润表上的收入项目中是不会体现这个不含税金额的对不.
发现公司几年之前有400多万的付款,是固定资产几年前已收到,对方一直没开发票,挂在预付账款上,如果现在对方把发票开过来,转到固定资产,会不会对报表影响太大?正确应如何操作?
我公司属于商管公司,2023.1月从其他公司购买了一批车位,双方协议付款方式为分期付款,于2023年2月已接收该车位并入账,但未收到销售方开具的发票,我公司已确认为固定资产,借:固定资产,贷:应付账款,后于2023.4.月收到该公司付的分期款200万,借:应付账款200 贷:银行存款200万,但是我公司付款时销售方未开具发票给我公司,请问老师,我收到发票时怎么做账? 我收到发票,可以做成本吗?借:主营业务成本,贷:应交税费-进项税额
老师你好,公司这边是做摄像头的,自己生产,然后自己出外贸,那这个申报增值税。这个流程是怎么操作的
麻烦问一下,9月1号以后,个体工商户的业务人员是否需要缴纳社保
企业因退货后的生产的产品不能重新出售应该如何做分录
请问抖音平台的达人费用,达人给我们开票开什么内容呢
老师,那些项目需要办理卫生许可证?
老师,麻烦问下,为什许可证注销流程,需要用到营业执照吗?可以先把营业执照注销了吗?
请教一下,我公司小规模,账上有一辆10000的二手车和18500的咖啡机,因为价值低故未做残值计提,现在都已经提完折旧,因公司注销,账务处理分录怎么做呢,谢谢!
老师,我想问这个合同里面内容,对方要求我公司开13个点的专票?开软件服务不是六个点吗
老师刚成立4个月的公司可以升级一般纳税人吗?目前还没有开过发票
出口已退税 但是发现销售发票开错了 还能重开吗?
但合作协议上明确了不含税价卖给对方,我们开了销售发票给对方的话,都是要挂在应收账款下的是吗?
我的理解是不含税价卖给对方的话,那税额是不是要我们自己承担了?就不挂应收账款,而是直接进入固定资产处理呢?不懂这样对不对
纠正刚刚说的固定资产处理为固定资产清理
如果是不含税卖给他们的,然后我们又开了税票那就是自己承担税款,不能挂应收账款。计入固定资产清理
好的,谢谢了
不客气。希望对您有帮助