学员您好,没有收到款是借应收账款

若协议上确定为不含税价转让给对方的固定资产(没有收到款项),但发票已开具给对方,那发票上的销项税额是挂应收账款吗?还是直接进入固定资产清理了?
老师你好,请问下1、18年购进的固定资产因为质量问题退回,记借:固定资产清理 借:累计折旧 贷:固定资产原值,记借:营业外支出 贷:固定资产清理。2、又重新买了一台,但是原固定资产销售方先开了张红字发票给我们,记借:固定资产(红字) 借:应交税费-进项转出(红字) 贷:应付账款(红字)。3、收到新的固定资产发票,记借:固定资产 借:应交税费-进项税额 贷:应付账款。现在的问题是退回的固定资产原值重复记账,导致年末原值不符,怎么调整。
老师你好销售使用过的固定资产开了发票,但这个是账务走的的固定资产清理科目,那么在利润表上的收入项目中是不会体现这个不含税金额的对不.
发现公司几年之前有400多万的付款,是固定资产几年前已收到,对方一直没开发票,挂在预付账款上,如果现在对方把发票开过来,转到固定资产,会不会对报表影响太大?正确应如何操作?
我公司属于商管公司,2023.1月从其他公司购买了一批车位,双方协议付款方式为分期付款,于2023年2月已接收该车位并入账,但未收到销售方开具的发票,我公司已确认为固定资产,借:固定资产,贷:应付账款,后于2023.4.月收到该公司付的分期款200万,借:应付账款200 贷:银行存款200万,但是我公司付款时销售方未开具发票给我公司,请问老师,我收到发票时怎么做账? 我收到发票,可以做成本吗?借:主营业务成本,贷:应交税费-进项税额
个体户开票可以开3个点的吗
老师你好,我公司一小规模纳税人收到增值税专用发票怎么办?
请问小规模纳税人收入年底需要结转吗,这个本身就是再贷方了 借:现银-100 贷:营业收入97 贷:应交税费-增值税3元,
普票开3个点发票 季度超过30万能享受1个点税么
老师,租车发票这个开不出来,下个月可以开不
老师,我带的11个人做央企项目,其中9个人都没经验,我让老板加4000工资他在犹豫,这个?
老师,现在还是季度30万免增值税吗?小规模纳税人
老师 我刚刚增额度, 现在是看到了同意通知书,但是额度并没有变呢
老师,我们销售平衡车的同时有附带赠品给,购买的赠品我们应该计入哪个会计科目的二级明细?赠品有血压计、血氧仪等,购买的赠品计入哪个会计科目的二级明细?详细的会计分录指导一下,谢谢老师
年终奖可以部分人有申报,部分人没有不申报么?
但合作协议上明确了不含税价卖给对方,我们开了销售发票给对方的话,都是要挂在应收账款下的是吗?
我的理解是不含税价卖给对方的话,那税额是不是要我们自己承担了?就不挂应收账款,而是直接进入固定资产处理呢?不懂这样对不对
纠正刚刚说的固定资产处理为固定资产清理
如果是不含税卖给他们的,然后我们又开了税票那就是自己承担税款,不能挂应收账款。计入固定资产清理
好的,谢谢了
不客气。希望对您有帮助