#提问#2013年到现在单位一直未交暖气费，物业公司来收取了，请问补交以前的暖气费单独开发票，还是整个开到一起呢，谢谢！

#提问#2013年到现在单位一直未交暖气费，物业公司来收取了，请问补交以前的暖气费单独开发票，还是整个开到一起呢，谢谢！

#提问#下午好老师，单位2012年成立，2013年4月份开始有收入的燃气行业，这个需要提取安全生产金，但前期的客户一直未提，请问可以补提吗？如果没有用完的安全费用汇算清缴需要调增吗？提取多少就可以不提了，谢谢

事由是，去年分部办公区预缴取暖费给热电公司，并取得热电公司的增值税专用发票已抵扣，报销时的分录是：借：取暖费 贷：应交税费-进项税 贷：其他应收款-集团外-热电公司 跟物业方协商后，对方一把这部分取暖费返还给我分部，我分部给物业方开具了增值税专用发票，对方把该笔款已经打到我分部账户上，这部分的账务处理，请问下，用下述分录，可以吗？ 开具发票并已经收到款时： 借：银行存款 4791 贷：取暖费 4395.41 应交税费-销项税 395.59 还有一种：开具发票并已经收到款时： 借：银行存款 4791 贷：其他业务收入 4395.41 应交税费-销项税 395.59 冲减取暖费，调账 借：其他业务成本 4395.41 贷：取暖费 4395.41 哪一个更合理，原因是什么

事由是，去年分部办公区预缴取暖费给热电公司，并取得热电公司的增值税专用发票已抵扣，报销时的分录是：借：取暖费 贷：应交税费-进项税 贷：其他应收款-集团外-热电公司 跟物业方协商后，对方一把这部分取暖费返还给我分部，我分部给物业方开具了增值税专用发票，对方把该笔款已经打到我分部账户上，这部分的账务处理，请问下，用下述分录，可以吗？ 开具发票并已经收到款时： 借：银行存款 4791 贷：取暖费 4395.41 应交税费-销项税 395.59 还有一种：开具发票并已经收到款时： 借：银行存款 4791 贷：其他业务收入 4395.41 应交税费-销项税 395.59 冲减取暖费，调账 借：其他业务成本 4395.41 贷：取暖费 4395.41 哪一个更合理，原因是什么

请问一下小规模纳税人物业公司，收到业主交来的物业费，供暖费，停车费，是一次性转入到公司账户的，现在牵扯一个问题，就是很多业主都是转账的形式缴纳的费用，就导致银行回单很多，记账也不方便，那可以把银行回单和收据粘贴到一起，然后一个月写一张记账凭证吗？要不然逐笔写的话太多票据了