您好,应该将待认证转入进项税, 借:应交税费-应交增值税-进项税 贷:应交税费-待认证进项税额 转出: 借:应交税费-进项税额转出 贷:应交税费-应交增值税-进项税
你好,老师,请问一下,我之前收到一笔进项发票,是不能抵扣的,我是计入:借应交税费-待认证进项税额,那我现在再勾选认证平台做不扣税,分录是不是:借应交税费-进项税额转出 贷:应交税费-待认证进项税额
1、待认证进项税额: 借:应交税费应交增值税(进项税额) 贷:应交税费-待认证进项税额 2、 待抵扣进项税额: 借:应交税费应交增值税(进项税额) 贷:应交税费-待抵扣进项税额 这两笔分录对吗?现在不是做账的时候拿到会计手里的才认证、抵扣,不在手里的不确定的不认证抵扣吗?为什么还有 待 认证和抵扣这一说?
老师,我下边这个对不对? 待认证进项税额{进项留底数额过大,所以暂不认证抵扣} 借:库存商品 应交税费-待认证进项税额 贷:应付账款 次月认证抵扣时, 借:应交税费-应交增值税-进项税额 贷:应交税费-待认证进项税额
发票认证前,做的是“应交税费-待认证进项税额”,现在已经认证勾选抵扣,但本期没有收入,是否转入应交税税费-待抵扣进项税额中
老师,一般纳税人,本月有进项,没销项。收到发票做分录,借:库存商品 应交税费-待认证进项税额 贷:银行存款下个月勾选抵扣后的分录是借:应交税费-进项税额 贷:应交税费-待认证进项税额老师,我这样做对不对?
老师建筑服务中的标线工程应该计入工程施工的人工费还是材料费还是其他什么二级科目
老师收到应收账款但是他由于户名不符,有从银行退回了怎么做账
老师你好,我们公司2022年支付办公室维修费用,费用20000元,当年对方公司开具增值税专用发票给我们,我们也支付了20000元款项并且进行了进项抵扣,2024年我们发现,当时维修费工程量多算了一部分,合计金额5000元,现在需要解决这件事,请问老师财务应该怎么处理?
市场竞争视角写财务风险论文框架
储户于2020年5月10日开户存入整存整取定期存款50 000元现金,存期3年。挂牌3年期存款利率为4.25%。2020年11月10日储户要求取款20 000元,其余续存。当日银行挂牌活期储蓄存款利率3.05%。 要求: 1)计算储户取款时银行应支付的利息是多少元?(计算结果保留到分位) 2)编制储户取款时的会计分录
宏达公司2023年1月1日,以折价1150万元购进安源煤业的债券,面值1200万元,票面利率为6%,债券期限5年,一次到期还本付息,公司将其作为以摊余成本计量的金融资产管理,采用实际利率法进行折价的摊销,实际利率为7.1%,制作折价摊销计算表,计算每年的摊销额。(1)做出购入时的会计处理;(2)做出计提财务费用及每年摊销折价的会计处理;(3)做出到期回收本息的会计处理;老师,需要写会计分录,谢谢解答!
宏达公司2023年1月1日,以折价1150万元购进安源煤业的债券,面值1200万元,票面利率为6%,债券期限5年,一次到期还本付息,公司将其作为以摊余成本计量的金融资产管理,采用实际利率法进行折价的摊销,实际利率为7.3%,制作折价摊销计算表,计算每年的摊销额。(1)做出购入时的会计处理;(2)做出计提财务费用及每年摊销折价的会计处理;(3)做出到期回收本息的会计处理;
公户的钱不够发工资,也不够交社保了要怎么办??
红冲发票怎么下载??北京税务局
老师医院免增值税那附加税月不用加啦吗
那我勾选认证平台,是不是做不抵扣勾选认证
如果您做不抵扣勾选,都不需要上述分录了,直接全额入成本了,不涉及抵扣。
那我之前会计分录给计入:借应交税费-待认证进项税额了,现在不是应该要转出
转入成本,而不是进项税转出。 借:成本或者费用 贷:应交税费-待认证
好的,明白了,谢谢老师
您客气,祝工作顺利