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上个月收到进项发票做了借 库存商品 借待认证进项税 贷 应付账款;本月认证这批发票做了借 应交税费-应交进项税 贷 应交税费-待认证进项税。但是发现实际本月认证的进项税应该比上月的少多0.24元,请问调整分录应该怎么做呢?

2020-11-03 08:57
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-11-03 09:00

去查下,看啥情况,是不是认证清单下拉,和你这个对应明细查下看为啥不一样

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快账用户1509 追问 2020-11-03 09:01

是由于上个月的待认证进项税额数据填错导致的

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齐红老师 解答 2020-11-03 09:08

那去冲掉之前分录,之前不对就调之前的,

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快账用户1509 追问 2020-11-03 09:11

就直接红冲原来的凭证,然后重新做个正确的就行了吗?

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齐红老师 解答 2020-11-03 09:16

是的,是的,是的,可以

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去查下,看啥情况,是不是认证清单下拉,和你这个对应明细查下看为啥不一样
2020-11-03
您好, 您好,是的,是这样做的。
2020-11-30
您好,没有原始凭证,没关系的这个。也可以附上上个月做了会计凭证,有源可查就行
2020-08-25
不结转 借应交税费、应交增值税进项贷应交税费待认证。
2024-01-11
借应交税费应交增值税进项贷应交税费待认证
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