老师，我们是劳务公司，给一家单位开票，开票是按他们给的工资数来开的，就是他们给的工资数是700万，我们按700万乘以我们要收的税和管理费3.8%，开票总金额为726.6万，他们的工资又是总承包代发的，只要把26.6万的税和管理费打给我们就好，所以我这里做账就是借:银行存款26.6万其他应收款700万 贷:主营业务收入7054368.63应交税费增值税211631.37，之后再把其他应收款700万结转到主营业务成本。可是现在他们工资算错了，工资数是720万的，那我多出来这20万该怎么做账啊
同学你好 这个20万有发票吗
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老师，我们是劳务公司，给一家单位开票，开票是按他们给的工资数来开的，就是他们给的工资数是700万，我们按700万乘以我们要收的税和管理费3.8%，开票总金额为726.6万，他们的工资又是总承包代发的，只要把26.6万的税和管理费打给我们就好，所以我这里做账就是借:银行存款26.6万其他应收款700万 贷:主营业务收入7054368.63应交税费增值税211631.37，之后再把其他应收款700万结转到主营业务成本。可是现在他们工资算错了，工资数是720万的，那我多出来这20万该怎么做账啊
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我们开具差额征收的发票，差额部分为80%是代发保安人员工资，然后20%是我们的服务费。比如1000发票，800万为代发工资，200万为服务费。是否账务处理的时候，应该做 借：银行存款1000万 贷：其他应付款～代发工资800万 贷：主营业务收入 190.48万 贷：应交税金～增值税～销项税 9.52万 请老师帮忙分析一下吧
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老师，您好。建筑劳务公司，总包方通过农民工工资专户代发工资，我们公司账户处理怎么做？例如项目100万，开票给总包100万，30万总包直接发放给农民工，70万总包支付给我公司账户。借银行70 借应收账款30 贷主营业务收入%2B销项100 借主营业务成本30 贷应付职工薪酬30 这个是理想状况，要是工资申报没有付完30万要怎么处理多余出来的部分呢？
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老师我们公司发生2万的广告业务，对方1万现金付款，1万餐饮劵抵款，我们公司在把这1万的餐饮劵原价开票卖给其他公司，我现在的分类是。借：应收账款2万 贷：主营业务收入1万 增值税1万。 卖我餐饮消费券的公司给我打款1万回来 老师可以把全部完整的分录教我一下吗，我怕第一部就错了
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老师，您好: 甲方给我们做的农民工工资代发，该怎么入账呢？ 我做的账是，我们给甲方开票后: 借:应收账款—甲方公司 贷:主营业务收入—工程结算 应交税费—应交增值税—销项税 然后计提了工资: 借：工程施工-合同成本-人工费 10万 贷：应付职工薪酬-农民工工资 10万 甲方的款打到工人账户后: 借：应付职工薪酬-农民工工资 10万 贷：应收账款—甲方公司 10万 可是这样做下来，应收账款—甲方公司这块余额却是负10万，不是应该余额是零吗？请问我这里是哪里做的不对？
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我公司一位员工2025年5月的基本工资2000元，工资绩效500元，其他请假扣除费用800元，请问要给这位员工制作工资表时，应该填写哪些是实发工资，哪些是应发工资呢？请做出一个工资表的表格来？？并且写出相关的分录？请详细分析和解答
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老师，是不是有免抵退业务的不能使用加计抵减政策？
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公司是做PCBA代加工厂，平时开票都是开的加工费，但是我们客户想要我们开 *专用设备*激光配件 ，这个销售激光配件，营业范围里倒是有这个，但是开这个销售激光配件的票，是不是得公司自己有购进这个激光配件的材料，才能开具销售这个的票啊？
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在做2024年公司工商年检时，需要填写股东出资情况表 （万元，币种应与注册资本币种相同），本公司在2022年6月份投入资本金6.8万元，2023年又投入了43.2万元，公司的注册资本是100万，请问这个时候改怎么填写股东出资情况表 呢？？？这个股东出资情况表中有：认缴出资额和认缴出资时间；实缴出资额和实缴出资时间，请问改怎么填写呢
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老师上个月开专票44万，没有进项票。一般纳税人，需要交什么税？以前账上亏损50万，这个月还需要缴纳所得税吗？
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老师您好 有没有杜邦分析和经营投资的试题讲解
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没有，没开进去过，是按700万来开的
那你那个20万就是计入未开票收入的
我那20万不是成本吗，是5-9月份工资加起来超了700万，我这个工资表要附在凭证后面的
我那20万不是成本吗，是5-9月份工资加起来超了700万，我这个工资表要附在凭证后面的
本来其他应收款700万结转成本的凭证后面付的工资表是700万应该，但它加起来超了变成720万，多出来20万，我该怎么做账
成本得有发票才行，没有发票需要调增的
我开给人家的发票算我们的收入，我们的工资表就是我们的成本
那你直接计入成本就行了 借主营业务成本 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷银行存款
老师，意思是说我直接借主营业务成本720万，贷其他应收款720万就行了，也不需计提什么东西
用应付职工薪酬来做的
我们是总承包代发的，我提的问题都说明了，不是从我们劳务里发出去的，它这笔钱不打我们这，打我们这的只是税金和管理费
那你得有发票，工程施工的劳务费发票 是专户打款的也是你的成本 借主营业务成本 贷工程施工