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老师:公司以前年度购买税控盘和维护费可以抵扣这个月增值税,可以的话申报表怎么填?

2020-11-04 11:39
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-11-04 11:45

你好!正常填就可以了。你是一般纳税人还是小规模

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快账用户9339 追问 2020-11-04 11:50

老师:一般纳税人,增值税减免表优惠选哪个,金额填本期发生额还是期初

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齐红老师 解答 2020-11-04 11:51

你好!你期初没有数吧。如果你之前没有填过,就是本期

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快账用户9339 追问 2020-11-04 12:16

老师:好,减免优惠选哪个?

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齐红老师 解答 2020-11-04 13:40

你好! 购买税控盘和税盘维护费的发票全额减免申报代码0001129914

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快账用户9339 追问 2020-11-04 13:42

这个月可以把前面没抵扣的买税控盘和维护费都填上?

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齐红老师 解答 2020-11-04 13:43

你好!你如果这个月有销项,就可以填上

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相关问题讨论
你好!正常填就可以了。你是一般纳税人还是小规模
2020-11-04
税控盘的分录: 一般纳税人: 增值税税控系统专用设备和技术维护费会计分录: 1、税控系统专用设备: ①购入时:  借:固定资产  贷:银行存款(应付账款) ②按规定抵减的增值税应纳税额 借:应交税费——应交增值税(减免税款)   贷:递延收益 ③按期计提折旧 借:管理费用  贷:累计折旧  同时: 借:递延收益 贷:管理费用 一、小规模纳税人购买防伪税控系统的会计分录 1、购买时: 借:管理费用 贷:银行存款等
2020-08-11
你好,今年12月支付的税控盘维护费,今年没有要抵扣的增值税,税控盘维护费可以明年需要的话再抵扣的
2021-01-05
你好 按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费—应交增值税”科目,贷记“管理费用”等科目。
2020-12-30
税盘可以全额抵扣增值税。
2021-09-08
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