问题：我们公司是有限合伙，申报经营所得时缴纳的个税是从股东个人卡上直接扣钱的。然后我们的账务很简单的，每个月就只有打给股东个人卡上的经营所得 所以我想问一下 1.打入股东卡上的钱的分录；2.缴纳个税的分录

那我其他应收款年底肯定有余额啊

借方余额的吗 做分红

我现在就是这样做的啊，说不对

我现在账上是：1.支付经营所得分录 借：其他应收款 贷：银行存款 2.缴纳个税 借：应交税费-应交增值税 贷：其他应收款 3.转到利润分配 借：利润分配-应付利润 贷：其他应收款

你好 最后那个借利润分配贷应付利润 借应付利润贷我其他应收款

嗯 所以哪个是正确的

最后那个借利润分配贷应付利润 借应付利润贷我其他应收款 2020-11-05 14:45 分红

这个老师说我不用做个税分录。因为不报销。只做利润分配就好

需要做 这个从个人支付的 但是实际你们的所得税

上个月没有给其中一位股东支付所得，他明细下的其他应收款是贷方余额 财表出现负数了

这个月补做上就可以

那现在我10月份的其他应收款是负数了 我转到利润分配里的金额，就是扣除个税的金额是吧

你好 是的 是这么个金额

财表是负数咋整 调到其他应付里吗 我可以先不做转利润分配的分录吧 还是往股东卡里打了钱就得做这个分录呢