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一般纳税人企业,9月应交增值税20000,进项抵扣25000,预留5000,10月冲红9月发票导致10月应交增值税-1000。请问:10月还需要认证发票吗?10月的收入怎么做?

2020-11-05 16:25
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-11-05 16:51

你好 这个还得看你10月实际产生的销项税是多少来决定的。 你之前9月就留抵了5000元 了。 然后你10月又红冲了9月的发票增值税 也会多1000元的。 如果你10月产生的增值税 销项税 大于6000的话 你可以再认证 。如果小于的话你可以暂时不认证。

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快账用户6336 追问 2020-11-05 21:59

10月因为冲红的原因导致10月收入成了负收入,10月以负收入记账吗?

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齐红老师 解答 2020-11-06 08:52

你好   是的   你红冲之后    就要做红冲收入分录的  

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