演示账套

请问老师，农林牧鱼企业，12月做账时，1.需要做计提所得税费用的分录吗？2.需要将进项税和销项税做分录吗？谢谢！

2020-11-05 23:57

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-11-05 23:59

1.自己养殖的渔业需要缴纳减半缴纳的有盈利要做 2.不用

快账用户2869 追问 2020-11-06 00:05

谢谢老师

齐红老师解答 2020-11-06 00:09

不用客气的早点休息

1.自己养殖的渔业需要缴纳减半缴纳的有盈利要做 2.不用

2020-11-05

你好；需要结转的；你要结转后体现你要缴留抵进项税的数据的；你不管留抵还是缴纳；都要结转下；到时和你增值税申报表核对一致

2023-09-01

同学你好需要计提的哦　借所得税费用贷应交税费－所得税借应交税费－所得税贷银行存款

2021-02-05

您好，需要计提的
借：所得税费用
贷：应交税费-所得税费
借：应交税费-所得税费
贷：银行存款

2023-10-08

月末先计算应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出)-上月留抵如果应交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录借：应交税费-增值税-转出未交增值税贷：应交税费-未交增值税下月交税分录借：应交税费-未交增值税贷：银行存款

2022-10-17

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