Q
老师，请问我进项大于销项的时候，需要做增值税的计提分录吗？
2022-10-17 08:59
2022-10-17 09:00
月末先计算 应交增值税=本月销项税-(本月进项-本月进项转出)-上月留抵 如果应交增值税小于0，就不做任何分录，大于0就是以下分录 借：应交税费-增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 下月交税分录 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
相关问题讨论
2022-10-17
2024-05-15
2021-03-09
2020-08-18
2024-09-26
相关问题
-
Q
一般纳税人，进项大于销项，需要做增值税计提分录吗
-
Q
老师，月底了需要计提增值税和附加税，请问销项大于进项如何计提，进项大于销项怎么计提？
-
Q
老师，请问我进项大于销项的时候，需要做增值税的计提分录吗？
-
Q
老师，销项小于进项的时候需要做转出未交增值税的分录吗？
-
Q
老师早上好，增值税一般是怎样做分录，需要计提吗？进项大于销项需要计提分录吗？
相关资讯
热门问答 更多>
-
上一年度以会计分录错了怎么改呢
-
销售额超过500万还是利润超过500万必须成为一般纳税人
-
2017年的摊销怎么来的，没看明白
-
2017年的摊销没看明白
-
董老师 在线吗？有问题想咨询~
-
我们一般纳税人，正在建设中。 发生这个业务，厂家给我2个免费样品，我公司就寄到国外客户那里去了。报关不收汇 也没有购买发票，具体应该怎么处理？账怎么做？
-
就我们零基础的，现在上完一节课了，要干嘛啊，不能说上完一节课就这么干等着啊
-
老师请问老师请问在外省能否申报税务税务报表和申报公司个税、开发票
-
我们招聘来的主播再外包给第三方平台，让他们代扣这些主播的个税，现在税务稽查让我们出个证明材料需要第三方平台盖章，第三方平台说主播必须是他们的才行，不然涉嫌虚开发票不给盖章，请问老师这种情况他们说的对吗
-
怎么知道县域那段地价最高
粤公网安备 44030002003870号
登 录注 册
切换手机号/账号登录
请使用微信扫一扫登录
老师，我5月份的时候销项税额小于进项税额，有留抵，现在看余额，销项税额还有余额，就是五月份的销项税额的金额，怎么办？
进项税额也有相同的余额，贷方的。
借：应交税费-增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-增值税-进项 借：应交税费-增值税-销项 贷： 应交税费-增值税-转出未交增值税 后边的分录根据应交税费-增值税-转出未交增值税的余额做以下分录或者相反 借：应交税费-未交增值税 贷： 应交税费-增值税-转出未交增值税
老师，结转未交增值税都要通过转出未交增值税是吧，我以前都是直接进销项差额转到未交增值税了，这样是错的是吧.
要么按我前边说的做要么就是后边这个