你好,农机的范围适用9%的税率。应缴纳增值税=200×9%+10÷1.13×13%-100×13%=18%2B1.15-13=6.15(万元)。
某农机生产厂(一般纳税人)2019年8月销售农机(税率为9%)不含税收入为500万元,销售农机配件(税率为13%)取得含税收入101.7万元,购进钢材等材料取得增值税发票注明的增值税税额为5.8万,取得货运增值税发票上注明运费金额为3万。本月将本厂生产的3台农机赠送给本县的农业合作社,已知本企业同类农机的平均售价为每台8万元,取得的发票已在当月通过主管税务机关认证并申报抵扣。该企业当月应缴纳的销项税金和进项税金是多少?
某农机生产企业为一般纳税人,2020年6月销售自产农机,取得不含税销售额200万,为农民维修农机取得收入10万元。本月购进农机生产零配件。取得专用发票上注明的金额为100万元。则本月应纳增值税为?
某农机生产企业为增值税一般纳税人。2020年10月,该企业向各地农机销售公司销售农机产品。取得含税收入981万元;向各地农机修配站销售农机零配件,取得含税收 入100万元;购进钢材等材料取得的增值税专用发票上注明的不含税金额70万元,购进材料和销售货物过程中取得的货物运输业一般纳税人开具的增值税专用发票上注明运费金额5万元,取得的发票均已在当月申报抵扣。 要求:(1)计算该企业该纳增值税税额。
某农机生产企业(一般纳税人)2019年8月销售自产拖拉机,取得不含税销售额200万元,为农民修理拖拉机取得现金收入15万元。本月购入农机生产零配件,取得防伪税控系统增值税专用发票上注明的销售额为80万元。则该企业本月应缴纳增值税()万元。A.14.35B.9.33C.14.65D.22.95
1、某农机生产企业(一般纳税人)2021年4月销售自产拖拉机,取得不含税销售额200万元,为农民修理拖拉机取得现金收入15.82万元。本月购入农机生产零配件,取得增值税专用发票上注明的销售额为80万元。则该企业本月应缴纳增值稅万元。
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
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