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问:20%生活用电,电费进项税金需作进项转出,1-9月份未转出,请在次月申报时,汇总进项转出。 这个怎么做分录?取什么数据?

2020-11-10 11:04
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-11-10 11:06

进项*20% 之前分录怎么做的

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快账用户8767 追问 2020-11-10 11:09

每月付电费时,做一笔:借:管理费用 ( 当月的电费总额×20%) 应交税费~待抵扣进项税 贷:应付账款

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齐红老师 解答 2020-11-10 11:15

你没有勾选的吗 没勾选的话在勾选平台有个有效税额 你允许抵扣多少填写多少 借管理费用 进项(有效税额) 贷银行存款

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快账用户8767 追问 2020-11-10 11:23

噢噢,明白了

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齐红老师 解答 2020-11-10 11:57

不用客气的 工作愉快

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进项*20% 之前分录怎么做的
2020-11-10
您好,这个味属于23A这个就可以的啊
2023-10-19
您好,对的,是在这一行填写的这个的哈
2023-10-19
您好,就是管理费用少了7.5,进项税额转出 多了7.5 用最简单的方法,把上面这个分录红冲了 借:管理费用 (负) 进项税额转出(负) 贷:现金(负) 再做正确分录 借:管理费用 贷:现金
2023-11-07
同学 你好, 借 管理费用-福利费   贷 应交税费-应交增值税-进项税额转出
2021-12-09
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