老师，问下在今年1月份，做了一笔福利费的分录，借：管理费用-福利费 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：库存现金 ，当时没有做进项税额转出，抵扣了税，这个月我需要把这个进项税额转出，那现在分录该怎么做？
同学 你好， 借 管理费用-福利费 贷 应交税费-应交增值税-进项税额转出
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购月饼放员工，借记管理费用-福利费1000，借记应交增值税-进项税额115，贷库存现金1115,这个月做了进项转出，分录怎么写？
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老师！职工福利收到了进项专票，当月已经抵扣，并且当月做了，这样的转出分录,借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：应交税费-应交增值税-进项税额。这样做对吗？
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职工福利做进项转出分录，借应付职工薪酬-福利费,贷应交税费-应交增值税-进项税额转出，那这个应交税费应交增值税-进项税额转出一直在贷方吗？什么时候结转。
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老师，问下在今年1月份，做了一笔福利费的分录，借：管理费用-福利费 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：库存现金 ，当时没有做进项税额转出，抵扣了税，这个月我需要把这个进项税额转出，那现在分录该怎么做？
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月末汇总抵扣进项税额：借：应交税费-待进项税额 贷:应交税费—进项税额，现在发现有550不得抵扣的，需要做转出，那转出分录是这样做吗？借：管理/销售费用550 贷：应交税费进项税额转出 550
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粤公网安备 44030002003870号
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如果是通行费发票，发票已经找不到了，同样已经抵扣了，原分录是：借：管理费用-汽车费 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：库存现金，那现在要进项税额转出，并红冲，分录是不是：借：管理费用-汽车费 借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷：库存现金？
同学， 你这个情况是发票找不到了？ 那进项税是不可以列支的，你上面的分录可以这么做。
是的，发票找不到了，已经抵扣了，现在要转出来
同学， 正常情况下转出来是要进入到成本费用的，你现在发票找不到。 可以做你上面的分录。 老师的分录是发票有的前提下。
借：库存现金 借：管理费用-汽车费（红字）借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 这种可以吧？上面我的分录没表达清楚，不是转出税到费用里，而是红字冲回
借：库存现金 借：管理费用-汽车费（红字）借：应交税费-应交增值税-进项税额转出 同学 这个可以。