老师，我想请问一下，我们公司在9月完成注册的，正好赶上季报，9月只有两张由员工垫付未报销的开办费用的发票（一张是代理服务费，一张是刻章的费用），9月我们公司账上也没有钱，所以为了报税，我就做了一笔，借：库存现金，贷：实收资本。然后两笔费用都是贷的库存现金。10月公司进账1万元，那之前我为了报税做的那些分录该怎么处理呢？

老师你好是这样的，我现在做账做的是B公司的，但是我任职是在A公司，B公司是我们A公司在其他地方另外注册的一个公司。转的一万块是 我们A公司 转给B公司的，相当于投资款，但是备注又写的 管理费

老师 我之前9月份为了报税那样做账是可以的吗？

同学你好 是的，这样是可以的，备注投资款就改成实收资本

那备注的管理费 该怎么弄呢？

备注管理费就挂往来吧，还款就行了

那我9月做了一笔假的 就是借 库存现金 2000 贷实收资本2000，那我在做10月的帐的时候该怎么处理呢

１０月要红冲的哦，只能红冲

就是反过来做分录吗？ 那我两笔开办费用 也贷库存现金，是不是也要冲红

对的， ２.是真实的有发票不用红冲

但是那两笔开办费用我贷的是库存现金，那个钱是员工垫付的，还没有报销，正常是贷 其他应付款，因为当时为了报税才贷的库存现金，该怎么弄呢

那你需要做 借现金 贷其他应付款

哦哦 懂了，这样就是正常了的 是吧？老师 那1万块就只有做 借：银行存款 贷 应收账款，不能做 借银行存款 贷 实收资本吗？

对的， 你是实收资本可以做借银行 贷实收资本

好的 谢谢老师