你好,不管是什么行业的,都可以借管理费用贷其他应付款。
老师我想问到了季度我账上有利润不想交企业所得税,那么分别服务业,建筑业,商业,分录我怎么写?我其实是想次年汇算票万一找到票就不交,没有找到在交,这样操作可以吗?平时是预缴的嘛?我是代账会计 谢谢
1、软件开发企业,2020年预缴了企业所得税,汇算清缴过后发生全部退税情况,我想不退税,留到后面抵减,比如留到2021年第二季度抵减,原本我第二季度6月份计提当季的企业所得税时,借:所得税,贷:应交税费-企业所得税,7月申报后按正常情况应该是缴纳,但是因为把这个不想退的税留到这季度抵减了,所以实际情况就是银行存款没有支出,那我在7月份缴纳的这笔分录贷方做什么分录? 2、支付了一笔费用30万,对方可开回了30万的发票,但是这笔费用实际上不是一次性用完的,是把30万充值到平台上,分期用的,我不想一次性把30万入到一个月的账上,但是入长期待摊费用的话,我这笔费用实际使用时间又不足一年,我应该怎么办?
单位小规模,成本费用票基本没有,有利润,上个月老板公司名义买了一辆车,按照税法规定所得税汇算清缴可以一次性扣除,那这样就不用交所得税,但我在做账时分五年计提折旧,这个季度账上就有利润,要就要交所得税,我的问题是这个季度交所得税,等到汇算清缴在进行退税,是这样操作吗?还是有什么方法?
老师,你好,我们有个小规模企业,2023年预提费用有个10万,当年利润是个负数,当年有预缴所得税。到第二年所得税汇算清缴时我们还是没有冲掉这个预提费用,然后汇算清缴补交了所得税。我想问下,我们公司23年汇算清缴时调增了费用补缴了所得税,我这个预提费用怎么办?怎么把它冲掉?不然他一直在我的账里有余额,麻烦老师帮我分析一下该怎么做,谢谢老师
老师 我们是建筑业 有外省项目的时候我们会预交企业所得税 那我想问下 这个企业所得税 我在申报季度所得税的时候数据怎么获取过来到所得税申报表里面呢 他现在默认的是获取的在我们当地所属的税务机关预交的所得税,这个外地预交的所得税是不是也可以作为我预交所得税的一部分呢
老师,请问当月原材料暂估了,成本也结转了,次月收到发票,次月的账处理是先红冲上月的暂估,然后按发票原材料数量和金额入账就可以了,是吗?
老师,一般纳税人最开始是个人独资,后面有人注资进来20万,原来的老板占80%,后来的占20%,这个应该怎么账务处理才对啊?需要变更哪些呢?
这里股票的发行费,为何计入成本,方老师讲股票的发行费很独立,冲减资本公积。
老师麻烦详细说一下第五题,彻底不会了?
面试一家物流公司,需要准备什么知识?
“管理层凌驾于控制之上的风险在所有被审计单位都会存在”与“所有被审计单位都可能存在管理层凌驾于控制之上的风险”哪个对?
老师,我们是会计咨询服务行业,小规模,我们老板想在经营范围里加上这些,麻烦老师从税上面,风险上,给一些建议。 经营范围增加:接受金融机构委托对信贷逾期户及信用卡透支户进行提醒通知服务(不含金融信息服务) 接受金融机构委托从事信息技术和流程外包服务(不含金融信息服务)
“管理层凌驾于控制之上的风险在所有被审计单位都会存在”与“所有被审计单位都可能存在管理层凌驾于控制之上的风险”哪个对?
公司租了个厂区,要装修,增加其他硬件设施,涉及多个项目分类,多种结算方式,支付款时,怎样做分录
送货期结束后的最大库存量Q一(Q/p)xd怎么理解?
可以 你们先找发票,汇算清交之前还是没有发票的,需要调增交税。
那管理费用,其他应付款二级科目怎么写呢?找不到就红冲调增交税?
管理费用办公费,其他应付款二级科目可以写暂估。
关键假如我之前暂估10万,以后红冲10万,只找到3万做正数,那么就管理费用负数7万,财务报表负数报不起怎么办?
冲7万,怎么对不起来?