你好 连续12月开票超过500万强制成为一般纳税人 最好自己去税局登录 为一般纳税人
广东东莞建筑公司小规模纳税人到10月份营业额510万,11月已开50万发票,开票税率1% 接下来该如何操作,超过500万了要升为一般纳税人?具体怎么操作,请详细回复下,谢谢!
2、某建筑设计公司,2015年底成立,创业公司,部分专业设计业务此如消防设计等)外包给建筑设计院,2016年第1、2、3、4、5、6、7月的经营情况如下表:[月份设计费收入外包支出房租工资薪金办公文具13010210122582101332102121440152121560203202670253202780303203说明:(1)单位:万元(2)该企业最初为小规模纳税人,因客户要求,5月1日开始转为-般纳税人;建筑设计院都是按照设计行业开具的6%的一般纳税人税率的发票(3)房屋业主方开具的发票都是按照5%的简易征收税率(4)办公文具从京东采购,开具的发票都是按照17%的般纳税人税率(5)为了简化,忽略其它费用,工资薪金含所有相关费用及税(6)本题目都只考虑通用处理,不考虑特殊情况,不考虑库存;表中小规模金额均含税,-般纳税人金额均不含税;不考虑税收减免和优惠政策(7)表中所有费用均已结清,所有当期税收均已结清问题:(1)1月房租2万元,请列出简
东方公司为一般纳税人,增值税率13%,假定不考虑其他税费,2010年6月发生如下业务:(会计分录用万元表示)(1)6月5日,向甲公司销售A商品1000件,标价总额为2000万元(不含税),商品成本为1600万元(需同时结转成本),为促销给予对方10%的商业折扣并开具了增值税专用发票。东方公司已发出商品,并办妥了托收手续。(2)6月12日,因部分A商品质量不合格退回500件,东方公司当日开出红字发票,商品已验收入库。(3)6月20日,东方公司将退回的A商品作为福利发放给职工,其中生产工人200件,管理人员50件,该商品每件市场价2万元,单位成本1.6万元。(4)6月26日,收到丙公司来函。来函提出,2010年5月从东方公司所购B商品因质量问题要求价格上给予10%的折让,该商品售价为6000万元,增值税额为780万元,货款已结清。东方公司同意给予折让并开具了红字发票。要求:(1)逐笔编制东方公司上述业务的会计分录。计算东方公司6月份的主营业务收入总额。
1、某建筑设计公司, 2015 年底成立,创业公司,部分专业设计业务(比如消防设计等)外 包给建筑设计院,2016 年第 1、2、3、4、5、6、7 月的经营情况如下表: 月份 设计费收入 外包支出 房租 工资薪金 办公文具 1 30 10 2 10 1 2 25 8 2 10 1 3 32 10 2 12 1 4 40 15 2 12 1 5 60 20 3 20 2 6 70 25 3 20 2 7 80 30 3 20 3 说明: (1) 单位:万元 (2)该企业最初为小规模纳税人,因客户要求,5 月 1 日开始转为-般纳税人; 建筑设计院都是按照设计行业开具的 6%的一般纳税人税率的发票 (3)房屋业主方开具的发票都是按照 5%的简易征收税率 (4)办公文具从京东采购,开具的发票都是按照 17%的-般纳税人税率 (5)为了简化,忽略其它费用,工资薪金含所有相关费用及税 (6)本题目都只考虑通用处理,不考虑特殊情况,不考虑库存;表中小规模金额 均含税,-般纳税人金额均不含税;不考虑税收减免和优惠政策 (7)表中所有费用均已结清,所有当期税收均已结清 问题: (1) 1月房租 2万元,请列出简单的会计分录 (2) 、该公司 1月份应该缴纳的增值
老师请问一下小规模纳税人2019年建造一个蒙古包当时开建造过程中开回来的工程服务费发票没有做在建工程。直接入了主营业务成本了,后来蒙古包建成了还有一部分工程款也没结清所以发票也没有。账上也没有体现任何固定资产。2021年公司老板找审计出了评估报告现在2022年让我根据评估报告把固定资产补入账呢。我具体应该怎么做?那19年的成本还需要做调整吗?具体怎么操作?麻烦老师帮我分析一下并写一下具体操作流程和分录。万分感谢
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?
如果去税局登录为一般纳税人了,进项税 销项税发票什么时候的才可以开始抵扣呢?如果不去登录为一般纳税人有哪些影响
你好 以后再成为一般纳税人时可以抵扣 不登记税局会找你
你回答的不是很清楚,比如今天11/17 如果我今天去税局登录为一般纳税人,那是不是今天日期的发票开始就能抵扣,还是11学月的都可以,或者是之前的也可以,具体是?
你好 要看你选择哪天成为一般纳税人才能准确 的回复你 ,
上面不是给了日期吗?你也可以举例啊
根据最初说的结合回答,谢谢
你好 登录 表上可以选择当月成为一般纳税人也可以 选择下月成为一般纳税人 不是您说的从哪个具体的17号日子成为一般纳税人 当月成为一般纳税人当月开票就是9% 下月成为一般纳税人当月还可以开小规模税率发票