同学你好!你们企业 应该适用的是想小企业会计准则 这样 18年的账务 不用调整了 直接计入今年 就可以了
老师,税局查出2018年有一份虚开发票普票,我们是小规模纳税人,如果这份发票被判定为虚开的话,是直接在2018年度的汇算清缴中做税前扣除调整补交企业所得税,然后2018年的账上需要做处理吗?
老师,我们公司被查出有2019年9月份有5张普通发票对方是虚开的,现在税局要我们更改报表和企业所得税,我这边需要怎么操作啊,这几张发票都是购买电脑的,9月份入了固定资产,10月份开始计提了,然后当年12月份就计提折旧完了,之前是外账公司做的
请问老师,公司执行小企业会计准则。以前是一般纳税人,前年转成小规模纳税人了。今年三月份的时候,公司因为2017年善意接受虚开增值税专用发票,税务局要求补接受虚开专用发票的增值税附加税,还有成本调减的企业所得税。但是公司现在已经转成小规模纳税人了。这个补交的增值税,还有企业所得税怎么做账呢?
问题一:小规模纳税人2021年12月份给客户做了400多万的业务,当年没有收到账,到2022年强制升为一般纳税人,帐号上收到2021年的回款,请问这收的款还需要补税吗? 问题二:公司开业时间为2018年,小规模纳税人当时属核定公司,没有请会计做账,但2022年强制升为一般纳税人,就请了当地会计公司做账,由于2021年之前都属核定,所以没有做帐。然后现在税务局查我,他意思是我21年开票开的多了,然后22年没有开票,但账号上收到了21年回款,现在需要我补税?
老师,请教下:我刚接手一家之前由外账公司做的账,现在要企业所得税汇算清缴2022年度,我发现2022年的账本里面有暂估库存40万,只有做账凭证,没有发票支撑,现在一直让老板去补这个暂估发票进来,老板也一直没动静,我觉得这家账之前有虚开发票的嫌疑,现在我是这家账务的财务负责人,我有点担心我有风险。老师,这样的情况我该怎么办呢?要是暂估发票补不进来,怎么处理企业所得税汇算清缴才合规呢?
·某企业2020年末购入一项无需安装的固定资产,原值105万元,预计净残值5万元,预计使用年数5年,采用双倍余额递减法折旧。税法折旧年限与预计净残值与会计规定相同,但税法要求采用直线法折旧。·假设21-25年会计利润总额均为1000万元,税率均为20%。要求:编制21-25年与该固定资产相关的所得税处理的会计分录。(纳税影响会计法)老师,这个题怎么写
收到货物没有收到发票,怎么暂估成本
·老师,请问这个题怎么做?19年利润总额1500万元,营业收入6000万元,当提计提坏账准备20万元,实际发生坏账5万元。当年聘用残疾职工10人年工资10万元,(税务机关同意该项工资加扣100%)但如有辞退需补回所得税。当年无其他调整事项。所得税适用税率20%。·20年利润总额2000万元,营业收入8000万元,广告费1500万元,实际发生坏账6万元,未计提。辞退残疾员工10人。·21年利润总额1500万元,营业收入4000万元。无其他纳税调整事项。·要求:分别计算19年和20年的应纳税所得额和应交的所得税。采用纳税影响会计法进行19年和20、21年相关的所得税的账务处理。
某商业企业本月在A、B、C3个公司都购买甲材料。每个公司材料的购买价格和采购金额如表4-9所示,试计算A、B、C3个公司平均采购价格。公司单位价格/元采购金额/元采购量/kgA50500001000B48576001200C5527500500合计-1351002700
小王是一名普通职员,月收入为18000元。他的专项附加扣除包括子女教育支出和住房贷款利息支出。小王有一名子女正在上大学,他每年需要支付子女的学费、住宿费和生活费共计2万元。小王首次购买了一套房子,每年需要支付3万元的住房贷款利息。按照个人所得税法规定,子女教育支出和住房贷款利息支出可以作为专项附加扣除。计算实际应纳税所得额
某产品经过三道工序陆续加工,月初和本月制造费用合计36 000元。月末:完工产品178件,结存在产品400件。其中,第一道工序有在产品200件,第二道工序有在产品80件,第三道工序有在产品120件。产品定额工时第一道工序单位为60小时,第二道工序为100小时,第三道工序为40小时。 要求:1.确定各工序完工程度;2.计算在产品约旦产量;3.分配制造费用。
老师,那办贷记卡不是更好么,没有备用金,透支享受免息还款期
老师,信用卡里的准贷记卡又要存备用金透支又有利息,为什么还有人办这种卡呢
2008年底,保利公司又通过发行优先股来融资。该公司优先股面值为100元,股息率为6%,面值合计为1.000.000元。总的融资金额为950.000元,其中已扣除了4%的发行成本。公司的税率为40%。二、案例思考1.请简述优先股融资的定义。2.计算保利房地产优先股融资的实际成本。
请问填报企业所得税基本信息时主要股东是单位证件种类选择时为何没有企业营业执照?
计入今年是什么意思呢?是怎么操作的?
就是20年做账 借:所得税费用 贷:应交税费-应交所得税 借:应交税费-应交所得税 贷:银行存款
那这个所得税费用做到今年的话,不是对不上今年交的所得税费用?还是做未分配利润可以吗?
这个所得税费用 就是转让利润分配-未分配利润啊
那我直接做了未分配利润可以吗?
你这样 也是可以的