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购买金税盘160,增值税系统维护费280,如何抵扣增值税?

2020-11-19 13:09
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-11-19 13:10

你好  你是一般纳税人还是小规模     看怎么来填写申报表抵扣  

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快账用户7695 追问 2020-11-19 13:11

我只是想问怎么做账

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快账用户7695 追问 2020-11-19 13:12

160只可以抵一次,280每年都可以抵一次是吧

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齐红老师 解答 2020-11-19 13:14

   是的 首次购买的税盘  和每年维护费  都可以全额抵扣的 。 是的     发生做 :借管理费用-办公费管理费用-维护费贷银行存款     抵减做 :借应交税费-应交增值税-减免税额  借管理费用-负数    

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快账用户7695 追问 2020-11-19 15:20

160只能抵一次是吧

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快账用户7695 追问 2020-11-19 15:21

今年的维护费可以留到下一年抵吗

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齐红老师 解答 2020-11-19 15:21

你好 是的首次购买的 税盘是的。  之后要是再买 就不能全额抵扣了。     

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快账用户7695 追问 2020-11-19 15:22

维护费是当年抵扣当年还是?

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齐红老师 解答 2020-11-19 15:22

 你好 当年收到发票   做进项税申报抵减  。当年的  一般不跨年 。   除非你申报了  留抵了 可以跨年。     

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快账用户7695 追问 2020-11-19 15:29

如果今年我没抵440,明年能抵吗?我取得是普票

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齐红老师 解答 2020-11-19 15:30

 你好 可以的。 留抵的进项税  你申报后可以留抵以后抵减的    

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快账用户7695 追问 2020-11-19 21:47

不是,你没明白,我得意思是今年我没做账,我没抵扣税,明年能抵2次吗

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齐红老师 解答 2020-11-20 08:25

你好  你今年把你购进税盘和支付每年维护费需要做账 ;抵扣我是建议你做申报 留抵 ; 因为之前有地方税务局 是你当年没有申请抵扣  , 税务局就不让跨年抵扣了。 所以建议你最好是申报留抵  以后年份抵扣 (这个是没有时间限制的)。当然也看你们地方税务局的规定,不要求的话 你就可以明年一起抵扣

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你好  你是一般纳税人还是小规模     看怎么来填写申报表抵扣  
2020-11-19
增值税系统维护费,税盘费用抵扣
2020-11-30
你好,如果是一般纳税人 按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税(减免税款)”科目,贷记“管理费用”等科目。
2020-10-10
你好!可以的。可以全额抵扣
2024-08-27
同学你好 借 管理费用 贷 银行存款
2021-03-11
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