老是，我公司是小规模企业，开办时欠人货款一万元，现在想用在我公司充值会员卡，正常充值一万元送一千元，我是要点现金充值吗？用来抵货款（会员卡金额一般都是客人消费了才会结转成收入）我的分录要怎么做呢？

老师您好 我想问下 公司是电子商务公司 都是线上销售 比如有顾客是会员制的方式 会先充部分现金在账户 当月或者隔几个月在下单消费 金额不是特别大额 最多1万 很多几块几十块 然后是快递代收货款的形式 比如本次消费198+现金充值2，快递代收一共是200元 第二次消费100元现金充值抵扣2元，代收款98元 那我第一次可以做收入200，不做2元预收，第二次做收入98 累计收入还是298 这样的做账方式可以吗 (说明私账)

老是，我公司是小规模企业，开办时欠人货款一万元，现在想用在我公司充值会员卡，正常充值一万元送一千元，我是要点现金充值吗？用来抵货款（会员卡金额一般都是客人消费了才会结转成收入）我的分录要怎么做呢？

老师好，我是小规模纳税人，核定征收的，现在出现一个问题就是，我们是电影院的账，客人充值的时候，我们就开出发票，计为收入了，客人办理的是会员卡充值，比如充值五十万，那我们就开了五十万发票，在税务这边就认为我们是收入了，但是实际上我们是预收账款，只能是等到顾客消费的时候，才算是营业收入，现在所得税要计算了，那我之前的开票收入可不可以调整一下账务呢？不然我充值的时候要交税，客人消费的时候，又要计为收入了呀？

老师，请问一下，我们公司属于小规模纳税人，现在准备在全国开超市，如果想开超市的人就给我们付保证金，然后我们铺货，卖了多少就收多少钱，但是这个钱是直接进我们总公司，怎么做分录，有会员充值未消费，有的又销费了，怎么消账做分录

我公司是一家小规模公司，经营电商平台，该平台上商家自行负责商品采购，销售及发货，我司只提供商家与消费者的平台，我们平台充值了10万元的电子卡并向消费者出售并开具了专用发票，我看了公司之前的账是，借银存，贷应收；借应收，贷收入，应交税费；没有结转成本这一步，导致交的税费都是全额的，那成本该如何确认呢？我现在会计分录该如何做？关于消费者在平台上消费，购物卡的金额是直接转到商家的，商家是否要开票，怎么开？