老师这是我司2020年1月份的资产负债长及利润表。老师看看这些数字之间的勾稽关系对吗？就像看资产负债表 资产=+所有者权益一样

是吧老师造成这种错误的原因大概是什么？

开年重新建账，我没做过不太懂。能是她开年没有新建账吗

有可能是结转时候结转错了导致。

软件记账应该错不了吧

不一定，你看下他上年度损益是否都转过去了，有的可能取数问题，比如财务费用做到了贷方，可能就取不到

凭证上期间损益结转本年利润是1546945。没有结转错！那是什么原因呢

那就是利润表编制错误了。

利润表如果也是自动生成，那么应该就是取数有问题。

你这个科目这么简单，直接看科目余额表就可以试着做一下，就会发现哪里有问题。

老师我检查了是以下原因导致的： 利润表显示管理费用15723.45 管理费用实际发生额是15723.45 但是管理费用实际余额是15419.45

发生了304管理费用，又冲减了

对啊，那就是管理费用少确认了。

不是多确认了吗？实际发生了15419.45 但是发生额15123.45 利润表取数不应该取余额吗？它取数是发生额

发生额的借贷相减不就应该等于期末余额吗，没差别才是。损益类期初又没有余额。

换种方式问。利润表中管理费用取数是发生额？还是实际本月发生额？ 15723.45是借方累计发生额。15419.45是本月实际发生额。304做完又冲减了！实际没发生

取得是借贷方发生额，不要去管本月实际多少，哪怕以前期间冲了也影响到本期的。

这不是漏洞吗？如果我想多做费用冲减所得税，那我就假的做2笔借方，贷方再冲走！

贷方冲走了你也是零啊，取得时借贷的综合啊。

我给您发图片了，您看看借贷的综合是15419.45 发生额是15723.45 利润表取数的是15723.45

你这个就是那个304方向做反了导致取数错误，你试试把304用负数做在借方就可以。

你说的对老师。1月份的帐我怎么去调？需要返结账吗