原分录：借库存商品33196.56，贷预付账款-暂估33196.56。跨年后，发现当时的分录应该是：借库存商品20972.1，贷预付账款-A客户20972.1 跨年后怎么调整以前的分录
同学，你好，直接红冲原来的凭证，做新凭证
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Q
老师我12月份暂估库存商品20000，分录 接库存商品 贷应付账款暂估 借主营业务成本20000 贷库存商品20000.这个月拿到发票18000，借应付账款暂估20000，贷库存商品20000.借库存商品18000应交税费进项 贷应付账款 借库存商品 2000 带以前年度损益调整2000
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Q
您好，老师，我想问问，如果是以前年度的账，是暂估入账的，借：库存商品 7000贷：应付账款-暂估款 7000 ，现在拿回来了票，要冲销，怎么做分录？是借：库存商品 -7000 贷：应付账款-暂估款-7000 然后，再做个借：库存商品 7000 贷：库存现金/银行存款7000吗？
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Q
原分录：借库存商品33196.56，贷预付账款-暂估33196.56。跨年后，发现当时的分录应该是：借库存商品20972.1，贷预付账款-A客户20972.1 跨年后怎么调整以前的分录
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Q
上一年度需要调账，应该在跨年度怎么调？错的分录是1、借：库存现金，贷：预收账款；2、借：库存现金，贷：主营业务收入 跨年后，需要做正确的分录是1、借：库存现金，贷：应收账款_A，预收账款_B；2、借：库存现金，贷：应收账款_C，预收账款_D
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Q
请教老师：公司是预付了货款，但是因为疫情，货很早就收到了，但是发票迟迟末到，但公司又把商品卖给客服了。我可以这样做分录吗：借：库存商品-暂估 贷：预付账款 收到发票后我是不是应该：借：库存商品-暂估商品（红字） 贷：预付账款（红字）然后再做一笔 借：库存商品 贷 预付账款
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粤公网安备 44030002003870号
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跨年也是这样做吗？那这中间库存商品的差额12224.46，怎么平呢
同学，你好，是的，你红冲暂估，重新做凭证，不存在差额了，新凭证就是正确的数据
不涉及到主营业务成本吗？当时暂估的库存已结转了成本、
对成本的调整 借以前年度损益调整 贷库存商品 借本年利润-未分配利润 贷以前年度损益调整
图片这样做可以吗
同学，你好，这个可以的，
好的，谢谢老师
同学，你好，不客气的。