演示账套

老师请问下新建帐套期初数据损益类科目是填在累计借方，累计贷方，还是本来累计损益实际发生额

2020-11-25 14:05

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-11-25 14:07

都需要填写，损益科目没有期末数，累计贷方和借方都需要填写一样的

快账用户7858 追问 2020-11-25 14:13

就是损益类科目填累计借方和累计贷方，本年累计损益实际发生额不填，资产负债就只填期末余额

齐红老师解答 2020-11-25 14:20

你这个期初填写累计对应那个年初不是有数字吗，这个资产负债表还没有年初数吗？

快账用户7858 追问 2020-11-25 14:32

老师，没看懂你说的什么意思，第一次建帐录期初数据，请你帮我看一下我填的事哪里出错了，试算不平衡

齐红老师解答 2020-11-25 14:38

你之前科目余额表是不是平的，你对应期初现在是不是平的，先不看本年累计数，期初平再输入累计数，这个累计数有发生数据都需要全部输入进去，

齐红老师解答 2020-11-25 14:38

你期初这个现在平吗，不平，就看方向是不是错误，你去查下，

快账用户7858 追问 2020-11-25 14:43

截止10月底是平的

快账用户7858 追问 2020-11-25 14:53

我们是今年8月才建帐的，没有期初数据，我现在是换软件

齐红老师解答 2020-11-25 14:55

你不是输入期初吗，之前没有账，期初为0 ，换软件？？之前有建账吗？之前建账科目余额表有没有？截止10月底是平的这个是平你说哪里平，我问是科目余额表这个是不是平的，之前建账那个，没有，那你不需要输入本年累计数，只需要输入期初，有数字盘点做期初不平填写未分配利润下面，

都需要填写，损益科目没有期末数，累计贷方和借方都需要填写一样的

2020-11-25

累计借方，累计贷贷方，还有本年累计损益实际发生额可以只填损益类

2022-03-09

您好年中建账损益类的科目的录入的实际损益发生额与本年累计借方和本年累计贷方数相同

2021-03-11

同学你好按照科目余额表的余额录入就行了

2020-10-21

年中建账时：除损益类科目外，其他科目的期初数根据上期期末余额填写。对于损益类科目，收入类科目填写贷方累计发生额，成本费用类科目填写借方累计发生额。企业新成立时建账，期初数均为零，直接根据企业实际发生的经济业务进行记账即可。年中建账相对复杂一些，因为要考虑之前的财务数据衔接，而新成立企业建账则较为简单，没有前期数据的影响。

2024-08-30