老师，我计提的坏账，当期确认了递延所得税资产，并把递延所得税资产转到应交税金里了，那我所得税结转怎么结转
你好，递延所得税是不转到应交税金的，应该是 借：递延所得税资产 贷：所得税费用
-
Q
老师，固定资产，如果之前确认了递延所得税，但是在递延所得税还没转回之前，就把固定资产出售了，请问之前确认的递延所得税要转回吗？
-
Q
老师，我计提的坏账，当期确认了递延所得税资产，并把递延所得税资产转到应交税金里了，那我所得税结转怎么结转
-
Q
老师请教个问题：做计提了应收账款的坏账具体如下 借：信用减值损失 贷：坏账准备 借：递延所得税资产 贷：所得税-递延所得税费用 结转所得税： 借：所得税-递延所得税费用 贷：本年利润 可是提取的利润表就相差了结转的所得税费用数据，是什么原因呢？我们今年是所得税免征期。
-
Q
老师，转让交易性金融资产时原先确认的递延所得税要转回吗？那其他不管资产还是负债，结束该项资产或负债时都要把先前确认的递延转回？
-
Q
老师好！我问题是这400可补亏损，不应该是确认递延所得税资产吗，为什么是-400*25%负递延资产呢。 （3）甲公司2×15年度利润总额4 500万元，以前年度发生的可弥补亏损400万元可在税法允许可结转以后年度产生的所得抵扣的期限内。 答案：根据资料（3），因弥补亏损确认递延所得税资产＝0－400×25%=－100（万元），递延所得税资产转回，对应所得税费用。因此，递延所得税资产的期末余额=期初100+（当期发生62.5－当期转回100）=62.5（万元）。
热门问答 更多>
-
这道题也没说甲公司是小规模纳税人啊，为什么c也是对的，还是说税控系统这里有什么特殊规定？教材上也没有啊
-
老师，新接手的建筑公司会计，申报汇算清缴年报的时候，把工资薪金这一栏的内容填错了，把开劳务发票的金额也加上了，到导致税务局和个税端的数据对比。有差。专管员问我“核实一下是否不一致，如不一致需更正哪头，是否产生调增、产生税款滞纳金。赶明天回复我一下”，咋办还能更正吗，老会计教我填的，科目挂的太乱了，早知道按照个税系统报了，我看政策说，可以3年内有几次线上更正的机会，
-
中级财务管理，老师为什么这里非付现成本是五年不是六年？
-
个税app员工工资申诉是先到税务局，税务局联系单位吗
-
老师，销售收入减变动成本是边际贡献么
-
老师你好 想问一下自持资产涵盖哪些 自持资产可以看资产负债表的哪些数据呢？
-
老师，您好！我们购买一批商品，款项已付，发票未到！我们做账借应付账款A厂家100，贷银行存款 100 月末发票未回来！我们借库存商品，贷应付账款暂估A厂家！做资产负债表时会体现应付和预付账款吗？
-
离职失业金跟前公司没关系吧，前公司不能申报个税吧，这边看到6月前公司申报了失业金金额，5月离职
-
老师，我人在湖南，老板的公司在宁波，个税申报我怎么添加宁波的企业 个税扣缴端提示要具体到宁波，我添加企业的时候只能到浙江省 这个怎么办
-
购买二手车没有进项税额抵扣，再对外出售后后，收入需要缴纳企业所得税吗
粤公网安备 44030002003870号
请使用微信扫一扫登录
为什么不转，借：递延所得税资产贷：应交税金
这个是会计准则规定的，冲的直接就是所得税费用